Реферат: Доходы в рыночной экономике

25. Регулирование
ликвидности
коммерческого
банка на макро-
и микроуровне.

Ликвидность
коммерческого
банка (КБ) является
качественной
х-кой его деятельности.
Она отражает
способность
КБ своевременно
и без ощутимых
потерь удовлетворять
потребности
вкладчиков
за счет превращения
активов в денежные
средства.

Различают
ликвидность
банка и ликвидность
его баланса.
Баланс банка
считается
ликвидным, если
его состояние
позволяет за
счет быстрой
реализации
активов покрывать
обязательства
по пассиву.
Ликвидность
баланса банка
характеризуется,
во-первых,
сопряженностью
активов и пассивов
банка по суммам
и срокам, во-вторых,
удельным весом
ликвидных
активов в общей
сумме активов.
Ликвидность
баланса банка
зависит от
структуры
пассивов, чем
больше капитал
банка, тем выше
его ликвидность.
Кроме того, при
прочих равных
условиях повышение
удельного веса
вкладов до
востребования
и снижение доли
срочных вкладов
понижает ликвидность
баланса. Ликвидность
зависит от
структуры
активов, чем
выше доля
высоколиквидных
средств в общей
сумме активов,
тем больше
ликвидность.
Кроме того,
ликвидность
зависит от
степени риска
отдельных
активных операций,
чем больше доля
высокорисковых
активов в балансе
банка, тем ниже
его ликвидность.
Ликвидность
банка помимо
ликвидности
его баланса
означает умение
персонала
адекватно
реагировать
на состояние
рынка, а также
наличие у банка
репутации,
позволяющей
привлекать
ресурсы короткие
сроки и по разумной
цене.

Платежеспособность
банка – это
способность
банка в должные
сроки и в полной
сумме отвечать
по своим обязательствам.
Она определяется
в основном по
факту на определенную
дату или за
определенный
период. Она
зависит не
только от ликвидности
баланса, но и
от других факторов:
политической
и экономической
ситуации в
стране или
регионе, состояния
денежного
рынка, возможности
рефинансирования
в ЦБ, развития
рынка ценных
бумаг, надежности
банков- партнеров,
состояния
законодательства.

Страны рыночной
экономики
регулируют
платежеспособность
и ликвидность
банков посредством
установления
различного
рода ограничений.
Для оценки
ликвидности
применяются,
как правило,
коэффициенты
краткосрочной
и среднесрочной
ликвидности,
которые счисляются
как отношение
краткосрочных
и среднесрочных
активов к
соответствующим
по сроку пассивам.
В РФ установлены
следующие норм:

Н1 – норматив
достаточности
собственных
средств капитала
банка.

Н1= (К/ Ар-Р КРВ КРС РР)*100%,
определяется
как отношение
капитала банка
к сумме активов
банка, взвешенных
с учетом риска минус сумма
резервов, созданных
на возможные
потери по активным
операциям плюс
кредитный риск
по инструментам,
отражаемым
на внебалансовых
счетах плюс
кредитный риск
по срочным
сделкам плюс
величина рыночного
риска. Н1 для
банков с капиталом
от 5 млн.евро и
выше – 10%, а для
банков с капиталом
ниже 5 млн.евро
–11%

Н2 – норматив
мгновенной
ликвидности.

Н2=(ЛАм/ОВм)*100%,
определяется
как соотношение
суммы высоколиквидных
активов банка
к сумме обязательств
банка по счетам
до востребования.
Минимально
допустимое
значение 20%.

Н3 – норматив
текущей ликвидности,

Н3= (ЛАт/ОВт)*100%,
определяется
как отношение
суммы ликвидных
активов банка
по счетам до
востребования
и на срок до 30
дней. Минимально
допустимое
значение 70%.

Н4- норматив
долгосрочной
ликвидности.

Н4= (Крд/(К ОД))*100%,
отношение
кредитов, выданных
банком и других
требований
банка с оставшимся
сроком до погашения
свыше 1 года к
сумме капиталов
банка и обязательств
банка по депозитным
счетам, полученным
кредитам и
другим долговым
обязательствам
сроком погашения
свыше 1 года.
Максимально
допустимое
значение 120%.

Н5- норматив
общей ликвидности.

Н5=(Ам/А-Ро)*100%, соотношение
суммы ликвидных
активов и общей
суммы всех
активов по
балансу за
минусом обязательных
резервов в ЦБ.
Максимально
допустимое
значение 20%.

Н6- норматив
иска одного
заемщика или
группу взаимосвязанных
заемщиков,
опред. как
соотношение
совокупной
суммы требований
банка к заемщику
или группе
взаимосвязанных
заемщиков и
капитала банка.

Н6=(Крз/К)*100%. Максимально
допустимое
значение 25%.

Н7 – максимальный
размер крупных
кредитных
рисков. Это %
соотношение
совокупной
величины крупных
кредитных
рисков и капиталов
банка.

Н7=(Кскр/К)*100%. Крупным
кредитом считается
кредит превышающий
5% капитала банка.
Максимально
допустимое
значение 800%.

Н8-максимальный
размер риска
на одного
кредитора(вкладчика)

Н8=Овкл/К*100% – Отношение
обязательств
банка перед
одним или группой
взаимосвязанных
вкладчиков
и капиталом
банка. Максимально
допустимое
значение 25%.

Н9- максимальный
размер риска
на одного
заемщика-акционера
банка, выражающий
собой соотношение
совокупной
суммы требований
банка, являющемся
юридическим
лицом и капитала
банка:

Н9=Кра /К. Максимально
допустимое
значение норматива
20%.

Максимальный
размер кредитов
и гарантий,
предоставленных
банком своим
инсайдерам,
характеризующий
соотношение
совокупной
суммы требований
банка в отношении
своего инсайдера
и связанных
с ним лиц и капитала
банка.

Н10= Кра/К. Максимально
допустимое
значение норматива
2%.

Н11 – максимальный
размер привлеченных
денежных вкладов
населения,
представляющий
собой соотношение
общей суммы
денежных вкладов
физических
лиц и величины
капитала банка:

Н11= Вкл/К.Максимально
допустимое
значение норматива
100%.

Н12 – норматив
использования
собственных
средств банка
для приобретения
долей других
юр. лиц.

Н12=Кин/К. Максимально
допустимое
значение норматива
25%.

7. Риск банковских
злоупотреблений.
Риск вызван
недостаточной
квалифика­цией
банковского
персонала,
корыстными
целями, преследуемыми
сотрудни­ками
банка.

8. Кредитный
риск – вероятность
потерь в связи
с несвоевременным
возвратом
заемщиком
основного долга
и процентов
по нему. Кредитный
риск – весьма
емкое понятие,
объединяющее
в себе все
вышерассмотренные
риски (стратегический
риск, риск инноваций,
операционный
и технологический
риски, риск
несбалансированной
ликвидности
и риск формирования
ресурсной базы,
процентный
риск, валютный
риск, рыночный
риск). Выражением
степени риска
кредитных
операций является
наиболее высокая
процентная
ставка по операциям,
имеющим кредитную
природу (собственно
кредиты, факторинг,
учет векселей,
предоставление
гарантий) по
сравнению с
другими активами.
Ставки по кредиту
должны компенсировать
банку стоимость
предоставляемых
на срок средств,
риск изменения
стоимости
обеспечения
и риск неисполнения заемщиком
обязательств.
Риск неисполнения
заемщиком
обязательств определяется
большим количеством
факторов,
объединенным
в понятие
кредитоспособность
клиента: юридическая
правоспособность,
финансовое
положение,
репутация
клиента, качество
предлагаемого
обеспечения,
прогноз развития
фирмы, рыночный
риск и так далее.
Правильность
оценки зависит
от обоснованности
выбора методики
оценки, своевременного
реагирования
на изменение
финансового
состояния
клиента.

Очень важной
составной
частью выработки
стратегии риска
является раз­работка
мероприятий
по снижению
или предупреждению
выявленного
риска. В следующей
главе будут
рассмотрены
наиболее
распространенные
мероприятия,
направленные
на сниже­ние
отдельных видов
риска.

ПОНЯТИЕ
РИСКОВ, КЛАССИФИКАЦИЯ

Принятие рисков
– основа банковского
дела. Банки
имеют успех
тогда, когда
принимаемые
ими риски разумны,
контролируемы
и находятся
в пределах их
финансовых
возможностей
и компетенции.

Банки стремятся
получить наибольшую
прибыль. Но это
стремление
ограничивается
возможностью
понести убытки.
Риск банковской
деятельности
и означает
вероятность
того, что фактическая
прибыль банка
окажется меньше
запланированной,
ожидаемой. Чем
выше ожидаемая
прибыль, тем
выше риск. Связь
между доходностью
операций банка
и его риском
в очень упрощенном
варианте может
быть выражена
прямолинейной
зависимостью.

Уровень риска
увеличивается,
если:

проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;

поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту банка;

руководство не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения необходимой иили дополнительной прибыли);

существующий порядок деятельности банка или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.

Последствия
неверных оценок
рисков или
отсутствия
возможности
противопоставить
действенные
меры могут быть
самыми неприятными
вплоть до полного
банкротства
банка.

Существуют
общие причины
возникновения
банковских
рисков и тенденции
изменения их
уровня. Вместе
с тем, анализируя
риски российских
банков на современном
этапе, важно
учитывать:

кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и уничтожением ряда хозяйственных связей;

неустойчивость политического положения;

отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;

инфляцию, и др.

Во всех случаях
риск должен
быть определен
и измерен. Анализ
и оценка риска
в значительной
мере основаны
на систематическом
статистическом
методе определения
вероятности
того, что какое-то
событие в будущем
произойдет.
Обычно эта
вероятность
выражается
в процентах.
Соответствующая
работа может
вестись, если
выработаны
критерии риска.
Позволяющие
ранжировать
альтернативные
события в зависимости
от степени
риска.

ПРИНЦИПЫ
КЛАССИФИКАЦИИ
РИСКОВ

Под классификацией
риска следует
понимать
распределение
риска на конкретные
группы по
определенным
признакам для
достижения
поставленных
целей.

кредитный (невыполнение заемщиком обязательств)

процентный (колебания рыночных ставок)

рыночный (падение курса ценных бумаг)

валютный (колебания курсов валют).

К достоинствам
данной классификации
следует отнести
выделение
наиболее проблемных
зон банковских
рисков в области
активных операций,
учет колебаний
рыночных ставок
процента. В то
же время она
игнорирует
пассивные и
часть активных
операций банка,
организационные
и внешние риски.

кредитный;

риск ликвидности;

валютный;

процентный;

риск неплатежеспособности.

Эта
классификация
расширяет круг
учитываемых
рисков (риски,
характеризующие
качество управления
активами и
пассивами
банка, организационные
риски). Она связана
с выделением:

зон рисков по видам банковских операций;

рисков, связанных с качеством управления активами и пассивами банка;

рисков финансовых услуг (организационных).

Но и она имеет
недостатки:
отсутствие
внутренней
группировки
перечисленных
видов рисков
по критериям,
положенным
в их основу, их
недостаточная
полнота.

Балансовые
риски

кредитный;

риск ликвидности;

процентный;

риск структуры капитала;

Забалансовые
риски

по финансовым гарантиям;

по финансовым услугам или по торговле финансовыми инструментами (аккредитивам, опционам);

по инвестиционной деятельности (сделкам с ценными бумагами);

Риски финансовых
услуг

операционные;

технологические;

риски инноваций;

стратегические;

Внешние риски

макроэкономические;

конкурентные;

законодательные;

Эта классификация
отличается
стройным подходом.
В ее основу
легли четыре
источника
возникновения
рисков, которые
представлены
различными,
конкретными
видами рисков.
К достоинствам
классификации
относятся:

– выделение
новых источников
рисков (финансовых
услуг, забалансовых)
и установление
видов рисков,
характерных
для этих зон;

– расширение
перечня видов
внешних рисков
(конкурентные
и законодательные).

Недостатками
ее являются:
во-первых, отсутствие
дополнительного
выделения
балансовых
рисков на: 1) риски
по активным
операциям
(кредитные,
валютные, расчетные,
лизинговые,
факторинговые,
операций с
ценными бумагами,
кассовые и
т.д.); 2) по депозитным
операциям
(срочные и до
востребования);
3) качества
управления
активами и
пассивами
(риски ликвидности,
неплатежеспособности,
процентный
риск); 4) адекватности
капитала банка
и его структуры
(риск структуры
капитала, его
достаточности);
во-вторых, отсутствие
группировки
внешних рисков
по дополнительным
критериям на
политические,
экономические,
социальные,
региональные
риски стихийных
бедствий, отраслевые
(систематические,
связанные с
промышленным
циклом, конкурентные)
риски отдельного
клиента банка
(производственные,
коммерческие,
реализованные,
финансовые
и др.).

Степень банковского
риска определяется
тремя понятиями:
полный, умеренный
и низкий риски.

Полный риск
предполагает
потери, равные
банковским
вложениям в
операцию. Так,
сомнительный
или потерянный
кредит обладает
полным, то есть
100-процентным,
риском. Банк
прибыли не
получает, находится
в зоне недопустимого
или критического
риска.

Умеренный риск
(до 30%) возникает
при не возврате
небольшой части
основного долга
или процентов
по ссуде, при
потере лишь
части суммы
по финансовым
и другим операциям
банка. Риск
находится в
зоне допустимого.
Банк получает
прибыль, позволяющую
покрыть допущенные
потери и иметь
доходы.

Низкий риск
– незначительный
риск, позволяющий
банку не только
покрыть потери,
но и получить
высокие доходы.

Основные операции
банка подвержены
текущему риску,
а в отдельных
случаях и риску
будущему. С
текущими рисками
связаны операции
по выдаче гарантий,
акцепту переводных
векселей, продаже
активов с правом
регресса, операции
по документарным
аккредитивам
и др. В то же время
сама возможность
получения
оплаты за эти
операции только
через определенное
время подвергает
их и будущим
рискам. Как
правило, риск
тем выше, чем
длительнее
время операции.

Применительно
к банку, чьей
определяющей
специализацией
являются инновации,
будут преобладать
риски, связанные
с долго – и среднесрочным
кредитованием
новых технологий.
Поэтому у такого
банка на первое
место выходят
описанные ранее
риски инноваций
(как элемент
рисков финансовых
услуг), а также
маркетинговые
риски (связанные
с непредвиденными
затруднениями
в реализации
продукции
предприятий,
внедряющих
новые технологии).
В этом случае
особое значение
получают внешние
проектные
риски, такие,
как отдельно
стоящий риск
(связанный с
проектом),
внутрифирменный
или корпоративный
риск (влияние
проекта на
общий риск
кредитования
заемщика), рыночный
или портфельный
риск (география
риска, природа
риска, соответствие
банковской
политике и
кредитному
портфелю). При
этом, наибольший
риск несет
освоение
технологического
новшества без
качественной
предварительной
оценки, ожидаемой
экономической
эффективности
от его использования,
то есть, если
использование
новой технологии
начато преждевременно
(до того, как
затраты на
производство
приведены в
соответствие
с реальным
уровнем рыночных
цен), отсутствует
или недостаточен
потребительский
спрос на новую
продукцию, что
не позволяет
окупить затраты,
число поставщиков
и посредников,
привлеченных для производства
и реализации
новшества,
избыточно для
конкретного
рынка, и т.д.

Банк, специализирующийся
на обслуживании
внешнеторговых
операций, несет
в основном
следующие
риски:

экономические (риски изменения стоимости активов и пассивов из-за изменения курсов валют);

перевода (риск различий в учете пассивов и активов в инвалютах);

сделок (риск неопределенности стоимости сделки в будущем в национальной валюте);

страховые;

политические.

Степень банковского
риска учитывает
полный, умеренный
и низкий риск
в зависимости
от расположения
по шкале рисков.
Степень банковского
риска характеризуется
вероятностью
события, ведущего
к потере банком
средств по
данной операции.
Она выражается
в процентах
или определенных
коэффициентах.

Особенностью
нахождения
степени банковского
риска является
его индивидуальная
величина, связанная
с принятием
на себя конкретного
риска по конкретной
банковской
операции. Во
многом она
определяется
субъективной
позицией каждого
банка.

Приведенная
классификация
и элементы,
положенные
в основу экономической
классификации,
имеют целью
не столько
перечисление
всех видов
банковских
рисков, сколько
демонстрацию
наличия определенной
системы, позволяющей
банкам не упускать
отдельные
разновидности
при определении
совокупного
размера рисков
в коммерческой
и производственной
сфере.

8

4. Потребители
банковских
услуг достаточно
консервативны,
если иметь в
виду набор
услуг, в которых
они нуждаются,
однако практически
всегда рассчитывают

Маркетинговыми
исследованиями
должны быть
охвачены 2 класса
внешних фак­торов
— общих и специфических.

Первый класс
включает факторы,
воздействую­щие
на рыночные
возможности
и позиции всех
банков страны
(региона). Их
изуче­ние —
общий интерес
банков. К числу
таких факторов
относятся:

– конъюнктура
денежных и
товарных рынков;

– состояние
и тенденции
развития экономики
в целом, отдельных
отраслей и
групп отраслей,
включая банковский
сектор;

– экономическая,
денежная и
кредитная
политика государства;

– политика
Центрального
банка в отношении
кредитных
организаций;

– спрос на
банковские
услуги, в том
числе традиционные
и новые;

– цены, накопления,
потребительский
спрос;

– тенденции
развития управления
банковским
делом;

– законодательная
и нормативно-правовая
база предпринимательства
в целом и банковской
деятельности
в частности;

– тенденции
развития
инфраструктуры
рынка в целом
и банковского
сектора в частности.

Второй класс
охватывает
факторы, которые
имеют значение
только для
данного банка,
определяют
его индивидуальные
возможности,
позиции и риски:

– состояние
и тенденции
развития данной
отрасли (отраслей)
экономики;

– конъюнктура
определенного
рынка (рынков);

– место данного
банка на рынке
банковских
услуг в целом
и в отдельных
его сегментах;

– круг клиентов
данного банка
(в том числе
потенциальных),
характер отноше­ний
с ними, существующие
проблемы, финансовое
состояние
клиентов;

– круг конкурентов
данного банка
на определенном
рынке (рынках),
их силь­ные
и слабые стороны
и др.

24.Понятие и
сущность банковских
рисков. Классификация
и виды банковских
рисков.

Риск присутствует
в любой операции,
только он может
быть разных
мас­штабов.
Следовательно,
для банковской
деятельности
важным является
не избе­жание
риска вообще,
а предвидение
и снижение его
до минимального
уровня. Риск
постоянно
сопутствует
банковской
деятельности.

Риски в банковской
практике – это
опасность
(возможность)
потерь банка
при наступлении
определенных
событий.

Под риском
принято понимать
вероятность,
а точнее угрозу
потери банком
части своих
ресурсов,
недополучения
доходов или
произведения
дополнительных
расходов в
результате
осуществления
определенных
финансовых
операций.

В зависимости
от сферы влияния
или возникновения
банковского
риска они
подразделяются
на внешние и
внутренние.

Риски могут
быть как чисто
банковскими
(внутренними),
связанными
с функционированием
кредитного
института, так
и внешними, или
общими.

К внешним
относятся
риски, не связанные
с деятельностью
банка или конкретного
клиента, политические,
экономические
и другие. Это
потери, возникающие
в результате
начавшейся
войны, революции,
национализации,
запрета на
платежи за
границу, консолидации
долгов, введения
эмбарго, от­мены
импортной
лицензии, обострения
экономического
кризиса в стране,
сти­хийных
бедствии.

Внутренние
риски в свою
очередь делятся
на потери по
осно­вой и по
вспомогательной
деятельности
банка. Первые
представляют
самую распространённую
группу рисков:
кредитный,
процентный,
валютный и
ры­ночный риски.
Вторые включают
потери по
формированию
депозитов,
риски по новым
видам деятельности,
риски банковских
злоупотреблений.

По характеру
учёта банковские
риски делятся
на риски по
балансовым
и по забалансовым
операциям.
Очень часто
кредитный риск,
возникающий
по балан­совым
операциям,
распространяется
и на внебалансовые
операции, например,
при банкротстве
предприятия.
Важным является
правильный
учёт степени
воз­можных
потерь от одной
и той же деятельности,
проходящей
одновременно
как по балансовым,
так и по внебалансовым
счетам.

По возможностям
и методам
регулирования
риски бывают
открытые и
за­крытые.
Открытые риски
не подлежат
регулированию.
Закрытые риски
регу­лируются
путём проведения
политики
диверсификации,
то есть путём
широкого
перераспределения
кредитов в
мелких суммах,
предоставленных
большому ко­личеству
клиентов при
сохранении
общего объёма
операций банка;
введения депозитных
сертификатов;
страхования
кредитов и
депозитов и
др.

По методам
расчёта риски
могут носить
комплексный
(общий) и частный
характер.
Комплексный
риск включает
оценку и прогнозирование
величины риска
банка от его
дохода. Частный
риск основывается
на создании
шкалы ко­эффициентов
риска по отдельной
банковской
операции или
их группам.

Основными
видами банковских
рисков являются:

1. Процентный
риск – возможность
понести убытки
вследствие
непредвиденных,
неблагоприятных
для банка изменений
процентных
ставок и значительного
уменьшения
маржи, сведения
ее к нулю или
к отрицательному
показателю.
Процентный
риск возникает
в случаях, когда
не совпадают
сроки возврата
предоставленных
привлеченных
средств или
когда ставки
по активным
и пассивным
операциям
устанавливаются
различными
способами
(фиксированные
ставки против
переменных
и наоборот). В
последнем
случае примером
может служить
ситуация, когда
средства заимствуются
на короткий
срок по переменным
ставкам, а кредиты
выдаются на
длительный
срок по фиксированным
ставкам в расчете
на то, что переменные
ставки не превысят
ожидаемый
уровень. Процентному
риску наиболее
подвержены
те банки, которые
регулярно
практикуют
игру на процентных
ставках с целью
извлечения
спекулятивной
прибыли, а также
те, которые не
уделяют достаточного
внимания
прогнозированию
изменений
ставок процента.

2. Валютный –
опасность
валютных (курсовых)
потерь, связанных
с изменением
курсов иностранных
валют по отношению
к национальной
валюте. Этот
вид риска, вызванный
неустойчивостью
валют. Валютный
риск особенно
высок у тех
банков, которые
стремятся
получить
спекулятивный
доход, образующийся
из-за несовпадения
курсов одних
и тех же валют
на различных
валютных рынках
или различия
курса валюты
в разные моменты
времени. Валютный
риск можно
подразделить
на кур­совой
риск и инфляционный
риск.

3. Рыночный риск
– тесно связан
с процентным,
валютным рисками.
Рыночный риск
означает возможные
потери, непредвиденные
расходы от
изменения
рыночной стоимости
активов или
пассивов, изменения
степени их
ликвидности.
Особо подвержены
такого рода
риску вложения
в ценные бумаги.
Рыночная стоимость
формируется
соотношением
спроса и предложения,
то есть котируется.
На котировку
ценных бумаг
могут оказать
влияние и колебание
нормы ссудного
процента (рост
процентных
ставок ведет
к обесценению
ценных бумаг),
изменение
прибыльности
и финансового
благополучия
компаний-эмитентов,
инфляционное
обесценение
денег.

Принципы
международного
бухгалтерского
учета учитывают
фактор изменения
рыночной стоимости
путем соблюдения
принципа
осторожности.
Практически
это выражается
в ежедневной
переоценке
вложений в
ценные бумаги
в зависимости
от их котировок
на бирже. В
Республике
Беларусь этот
принцип внесен
в План счетов,
но правила
диктуют учет
ценных бумаг
по цене их
приобретения
вне зависимости
от их реальной
стоимости.

Особенно важно
учитывать
рыночный риск
при принятии обеспечения
по кредитным
операциям, так
как изменения
котировок
ценных бумаг
или ухудшение
положения на
рынке недвижимости
может привести
к потерям при
взыскании.

4. Риск по формированию
депозитов
(ресурсной
базы) – тесно
связан с рыночным,
процентным
и валютным
рисками. При
формировании
ресурсной базы
банк должен
учитывать
вероятность
увеличения
расходов по
привлечению
ресурсов в
случае изменения
ситуации на
финансовом
рынке. Депозитная
политика банка
имеет цель
обеспечить
банк ресурсами
на определенное
время по определенной
цене для осуществления
определенных
активных операций.
Ее осуществление
означает решение
двух противоположных
задач: стабильность
ресурсной базы
и минимизация
расходов по
ее формированию.
Идеальный
вариант – долгосрочные
вложения должны
быть сбалансированы
долгосрочными
депозитами.
В противном
случае по завершении
срока депозита
банк может
оказаться перед
проблемой
удорожания
ресурсов и
понести потери
от долгосрочного
вложения средств.
Особое внимание
на это должны
обращать небольшие
банки, которые
обслуживают
небольшое
количество
клиентов, где
платежи десятка клиентов определяют
состояние
корсчета. Более
крупные банки
могут позволить
себе меньший
процент соответствия
по срокам активных
и пассивных
операций из-за
большей стабильности
средних остатков
по счетам и
возможности
быстрого выхода
на внешний
рынок заимствования
ресурсов.

Другая форма
проявления
риска формирования
депозитной
базы – это убытки
в виде недополученных
доходов из-за
необходимости
держать определенный
процент от
объема ресурсной
базы в виде
наличных для
осуществления
расчетно-кассового
обслуживания
(выплата аванса
на командировки,
заработной
платы, снятие
депозита наличными
и т.д.). Для банка
это активы, не
приносящие
доход. Их размер
зависит от
внешних обстоятельств
(степень доверия
к банку, государству)
и от структуры
клиентуры банка
(например: высокий
процент торговых
организаций
означает большой
объем инкассации
наличности,
следовательно,
необходимость
в специальном
резервировании
наличности
для обеспечения
обязательств
по возврату
наличными
депозитов населения отпадает).
Немаловажен
и учет сезонных,
месячных колебаний
потоков наличности.
Например,
сберегательный
банк, работающий,
как правило,
с вкладами
населения,
осуществляющий
коммунальные
платежи и выплату
заработной
платы, может
заключать
договора на
срок таким
образом, чтобы
выплаты приходились
на период массовых
коммунальных
платежей, но
не совпадали
с выплатами
заработной
платы. Следует
обратить внимание
и на фактор
размещения
ресурсной базы.
Считается, что
при вложении
в кредитные
операции 85% и
более суммы
депозитов банк
проводит рисковую
депозитную
политику. Это
объясняется
тем, что кредитные
операции обладают
гораздо меньшей
эластичностью
на предмет
своевременного
и, тем более,
досрочного
изъятия, чем
ресурсная база.
Частично это
компенсируется
более высокой
процентной
ставкой, часть
которой – риск
на потери, частично
– размещением
в более ликвидные,
хотя и менее
доходные активы.
Национальный
банк уменьшает
влияние этого
риска путем
введения
обязательного
резервирования
части привлеченных
средств в зависимости
от срока, на
который заключен
договор.

5. Риск структуры
капитала. Собственный
капитал банка
рассчитывается
следующим
образом: суммируются
фонды; прибыль;
фонд переоценки
основных средств;
нереализованные
курсовые разницы,
за исключением
валюты, внесенной
в уставный
фонд. Полученная
величина уменьшается
на сумму иммобилизации,
износа основных
средств, долгосрочных
вложений капитала,
сумму недоначисленного
резерва на
возможные
потери по
сомнительным
долгам и акций,
выкупленных
у своих акционеров.
Риск структуры
капитала состоит
в том, что при
структуре
капитала с
большим удельным
весом статей
переоценки
основных средств банк, вложивший
значительные
средства клиентов
в кредитные
операции со
сроком погашения,
превышающим
сроки привлечения
ресурсов при
изменении
ситуации на
рынке может
понести как
дополнительные
расходы (в случае
удорожания
ресурсов), так
и оказаться
банкротом из-за
признания
неплатежеспособным
(критическое
состояние на
рынке ресурсов
– массовое изъятие).
Это конкретный
пример риска
структуры
капитала.
Количество
вариантов
ограничивается
лишь числом
комбинаций
составляющих
структуры
собственного
капитала банка.

6. Риск несбалансированной
ликвидности
– опасность
потерь в случае
неспособности
банка покрыть
свои обязательства
по пассивам
баланса требованиями
по активам.
Минимизация
этого риска
достигается
путем умения
прогнозировать
возможность
отлива вкладов
«до востребования»,
а также «ненадежных»
срочных вкладов;
увеличение
спроса на кредит
со стороны
клиентуры;
изменение
экономической
конъюнктуры
и так далее.

При этом следует
различать
внутреннюю
и внешнюю
ликвидность.
Внутренняя
ликвидность
воплощена в
определенных видах быстрореализуемых
активов, для
которых имеется
устойчивый
рынок и которые
являются надежным
объектом помещения
денег в глазах
инвестора.
Примером могут
служить краткосрочные
государственные
ценные бумаги,
которые легко
реализуются
на денежном
рынке. Управление
данным риском
осуществляется
путем соблюдения
установленных
Национальным
Банком обязательных
норм ликвидности,
представляющих
соотношение
различных
статей актива
и пассива баланса
банка, а также
путем согласования
сроков возврата
размещенных
активов и
привлеченных
банком пассивов.
В качестве
способов
обеспечения
необходимого
уровня ликвидности
можно привести
следующие:

• отзыв или
конверсия
кредитов;

• распределение
активов и пассивов
путем составления
таблицы всех
счетов пассивов
в целях выявления,
какую часть
каждого вида
пассивов следует
разместить
в ликвидные
статьи активов для поддержания
определенных
коэффициентов
ликвидности;

• расширение
масштабов
пассивных
операций по
привлечению
средств клиентов;

Внешняя ликвидность
может быть
обеспечена
путем приобретения
банком на рынке
таких обязательств,
которые увеличат
его запас ликвидных
средств. При
этом банк, проводя
политику «управления
обязательствами»,
не только повышает
свою ликвидность,
но и может обеспечить
себе дополнительный
доход, с выгодой
используя
полученные
средства. Такой
способ обеспечения
ликвидности
стал применяться
в заметных
масштабах в
последнее
время, может
функционировать
при развитом
и открытом
финансовом
рынке и характерен
для крупных
банков. Крупные
учреждения
в финансовых
центрах проводят
агрессивную
политику управления
пассивами и
не стремятся
«складировать»
ликвидность
в активе баланса.
В силу своей
высокой репутации
и солидного
положения
последние
используют
механизм финансовых
рынков для
покупки ликвидности
в нужный момент
с помощью разного
рода соглашений
и операций.
Пример:

• Продажа ценных
бумаг с обратным
выкупом;

• Выпуск на
рынки коммерческих
бумаг (сертификаты,
облигации,
векселя);

• Получение
займов и др.

23. Содержание
и специфика
банковского
маркетинга:
необходимость
освоения банками
приемов и способов
маркетинга.

Управление
банком на самом
деле есть управление
целым рядом
укрупненных
объектов,
соответствующих
основным направлениям
деятельности
его коллектива.
Среди таких
объектов будет
и «маркетинг»,
но лишь в качестве
одного из многих
объектов. Таким
образом, маркетинговая
деятельность
— это часть
общей производ­ственно-финансовой
и иной деятельности
организации,
а управление
данным направле­нием
деятельности
— лишь составная
часть процесса
управления.

Процесс
управления
складывается
из действий
управленцев
и исполнителей,
осуществляемых
в рамках следующих
последовательных
фаз: анализ,
планирова­ние,
регулирование
(оперативное
управление),
контроль. Вопрос
в том, в пределах
каких из названных
фаз осуществляется
маркетинговая
деятельность
(управленческая).

Необходимо
отметить два
типа маркетингового
анализа:

1) маркетинговый
анализ пред­ставляет
собой отслеживание
и осмысление
внешних по
отношению к
организации
фак­торов, причем
только тех,
которые характеризуют
и/или определяют
его рыночные
позиции;

2) анализ нужен
разный — оперативный
и системный,
стратегический.

Маркетингу
можно дать
следую­щие
общие характеристики:

1. Маркетинг
— деятельность,
в том числе
управленческая,
дающая возмож­ность
обеспечить
наибольший
успех в условиях
рыночной экономики.
Он возник и
развился из
потребности
формировать
ту компоненту
управления
коммерческой
организацией,
объектом которой
являются связи
с другими
предпринимательскими
структурами,
отношения
купли-продажи
на адекватной
основе — на
базе макси­мально
полного учета
рыночных факторов.

2. Маркетинг
— компонента,
внутренняя
характеристика
управления,
ориенти­рующая
деятельность
организации
на удовлетворение
желаний клиента
и тем са­мым
— на получение
максимальных
прибылей.

3. Маркетинг
— скрупулезный
постоянный
и профессиональный
анализ рынка
и основанная
на результатах
такого анализа
разработка
(постоянное
уточнение,
поддержание
в актуальном
состоянии)
стратегии
поведения
организации
на рынке и реализация
всех элементов
такой стратегии.

4. Маркетинг
— это внутренняя
связь управления
и исполнительской
деятель­ности
с удовлетворением
и стимулированием
спроса, поиск
и реализация
новых конкурентных
преимуществ,
изменение
структуры
предложения.

5. Маркетинг
— осознанное
и планомерное
изменение
приоритетов
в управле­нии
и исполнительской
деятельности
в связи с изменениями
внутренних
и внеш­них
условий функционирования.

6. Маркетинг
— активное
воздействие
на потребителей
(покупателей,
клиен­тов) и
конкурентов,
расширение
своего участия
на рынке, занятие
и/или создание
новых рыночных
ниш.

Спецификация
банковской
деятельности
и

связан­ные
с нею особенности
маркетинга
банков.

Банковская
деятельность
характеризуется
значительной
спецификой,
которая в свою
очередь обусловливает
особенности
банковского
маркетинга,
среди которых
основными можно
считать следующие:

1. Материальные
и чистые услуги,
оказываемые
банком, нуждаются
в дифферен­цированном
подходе, однако
с учетом того,
что ряд материальных
услуг клиентам
неизбежно
сопровождается
некоторыми
чистыми услугами
(к примеру, выдача
креди­та, как
правило, сопряжена
с консультированием
заемщика по
многим аспектам
дела).

2. Ниша банковского
бизнеса относительно
ограниченна
и банк должен
быть универсальным
в рамках этой
ниши финансовым
институтом,
т.е. знать состояние
и тенденции
развития всех
сегментов рынка
банковских
услуг, определять
свое факти­ческое
и потенциальное
место на них,
постоянно быть
готовым оказывать
клиентам любые
услуги, какие
им понадобятся
(с учетом экономической
эффективности
соот­ветствующих
операций). Кроме
того, универсальный
характер деятельности
банка проявляется
и в том, что в
большинстве
случаев оказание
им клиенту даже
отдельно взятой
услуги на самом
деле требует
совершения
целого комплекса
взаимосвязанных
операций. Это
необходимо
иметь в виду
при планировании
и формировании
органи­зационных
структур банка
и отработке
механизмов
взаимодействия
между ними.

3. Банк не может
проводить
активные операции,
не располагая
достаточными
пас­сивами,
которые в подавляющей
части представляют
собой средства
заемные. В таких
условиях первейшей
и важнейшей
задачей и
особенностью
банковского
маркетинга
является:

– целенаправленное
расширение
клиентской
базы,

– привлечение
с помощью самых
разнообразных
методов и приемов
(допустимых
законодательством
и нормами деловой
этики) как можно
большего числа
и объемов вкладов
и депозитов
(с учетом требований,
предъявляемых
к такой деятельности
со стороны
Банка России),

– увеличе­ние
объема средств,
проходящих
по счетам клиентов,

– максимальное
содействие
пос­ледним
в эффективном,
прибыльном
ведении того
дела, которым
они занимаются.

На финансовых
рынках постоянно
идет конкуренция
за привлечение
средств на
наиболее выгодных
условиях. У
владельца денег
всегда есть
возможность
распо­рядиться
ими не в пользу
данного банка
или банков
вообще. Эти
потенциальные
альтернативы
вкладчика
(инвестора) не
должно упускать
из виду.

20. Пассивные
операции коммерческих
банков: основные
признаки и
структура.

Под пассивными
понимаются
такие операции
банков, в результате
которых происходит
формирование
ресурсов банков.

Ресурсы коммерческих
банков формируются
за счет собственных,
привлеченных
и эмитированных
средств.

Пассивные
операции играют
важную роль
в деятельности
коммерческих
банков.

Именно с их
помощью банки
приобретают
кредитные
ресурсы на
рынке.

Существует
четыре формы пассивных
операций коммерческих
банков;

первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.

отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

получение кредитов от других юридических лиц.

депозитные операции.

Пассивные
операции позволяют
привлекать
в банки денежные
средства, уже
находящиеся
в обороте. Новые
же ресурсы
создаются
банковской
системой в
результате
активных кредитных
операций.

С помощью
первых двух
форм пассивных
операций создается
первая крупная
группа кредитных ресурсов –
собственные
ресурсы. Следующие
две формы пассивных
операций создают
вторую крупную
группу ресурсов
– заемные, или
привлеченные,
кредитные
ресурсы.

Собственные
ресурсы банка
представляют
собой банковский
капитал и
приравненные
к нему статьи.
Роль и величена
собственного
капитала коммерческих
банков имеют
особенную
специфику,
отличающуюся
от предприятий и организаций,
занимающихся другими видами
деятельности
тем, что за счет
собственного
капитала банки
покрывают менее
10% общей потребности в средствах.
Обычно государство
устанавливает
для банков
минимальную
границу соотношения
между собственными
и привлеченными
ресурсами.

Значение
собственных
ресурсов банка
состоит, прежде
всего, в том,
чтобы поддерживать
его устойчивость.
На начальном
этапе создания
банка именно
собственные
средства покрывают
первоочередные
расходы, без
которых банк
не может начать
свою деятельность.
За счет собственных
ресурсов банки
создают необходимые
им резервы.

Наконец, собственные
ресурсы являются
главным источником
вложений в
долгосрочные
активы.

К собственным
средствам
относятся
акционерный,
резервный
капитал и
нераспределенная
прибыль.

Акционерный
капитал (или
уставный фонд
банка) создается
путем выпуска
и размещения акций. Как правило,
банки по мере
развития своей
деятельности
расширения
операций
последовательно
осуществляют новые выпуски
акций. Как только
один из выпусков
акций завершен
и оплачен новыми
владельцами
банка, крупные
банки начинают
готовить новые
комплекты
документов
с тем, чтобы,
когда деятельность
банка развернется
в достаточной
мере, не терять
времени на
проработку
документации
и ее утверждение.

Резервный
капитал или
резервный фонд
банков образуется за счет отчислений
от прибыли и
предназначен
для покрытия
непредвиденных
убытков и потерь
от падения
курсов ценных
бумаг.

Нераспределенная
прибыль – часть
прибыли, остающаяся
после выплаты
дивидендов
и отчислений
в резервный
фонд.

Привлеченные
средства банков
покрывают свыше
90% всей потребности
в денежных
ресурсах для
осуществления
активных операций,
прежде всего
кредитных. Это
депозиты (вклады)
и корреспондентские
счета:

депозиты до востребования;

срочные депозиты;

сберегательные вклады;

вклады в ценные бумаги;

Роль их исключительно
велика. Мобилизуя
временно свободные
средства юридических
и физических
лиц на рынке
кредитных
ресурсов,
коммерческие
банки с их помощью
удовлетворяют
потребность
народного
хозяйства в
дополнительных
оборотных
средствах,
способствуют
превращению
денег в капитал,
обеспечивают
потребности
населения в
потребительском
кредите.

Основную
часть привлеченных
средств составляют
депозиты, которые
подразделяются
на вклады до
востребования,
срочные и
сберегательные
вклады.

21. КЛАССИФИКАЦИЯ
ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ
БАНКОВ.

По российскому
законодательству
к основным
банковским
операциям
относят следующие:

привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

предоставление кредитов от своего имени и за счет собственных и привлеченных средств;

открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков- корреспондентов;

инкассация денежных средствах, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

выдача банковских гарантий.

Кроме того,
в соответствии с российским
банковским
законодательством
коммерческие
банки помимо
перечисленных
выше банковских
операций вправе
производить
следующие
сделки:

выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

оказание консультационных и информационных услуг;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

лизинговые операции.

Все банковские
операции и
сделки осуществляются
в рублях, а при
наличии соответствующей
лицензии Банка
России и в
иностранной
валюте.

В условиях
рыночной экономики
все операции
коммерческого
банка можно
условно разделить
на три основные
группы:

Структура
основных операций
коммерческого
банка:

ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ (привлечение средств)

привлечение средств клиентов с оказанием услуг

привлечение средств клиентов без оказания услуг

привлечение средств из других источников

2. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ
(размещение
средств)

операции, проводимые банком за свой счет и в свою пользу

операции, проводимые банком по поручению клиентов и за их счет

3. АКТИВНО –
ПАССИВНЫЕ
ОПЕРАЦИИ
(комиссионно-посреднические)

– операции,
проводимые
по поручению
клиентов и на
комиссионных
началах (« чистые
банковские
услуги «)

22. Особенности
банковского
менеджмента:
цели, задачи,
основные элементы,
методы регулирования
экономических
процессов

Банковский
менеджмент
– это научная
система управления
банковским
делом и персоналом,
занятым в банковской
сфере.

Содержание
банковского
менеджмента:

Планирование – составление стратегических, бизнес-планов и планов по отдельным направлениям: кредитная, депозитная, процентная, кадровая политика банка

Анализ – оценка деятельности в целом и по отдельным направлениям

Регулирование (гос. и внутреннее) – гос. – ЦБ и налоги, внутренний – внутр. аудит, руководство.

Контроль – внешний (ЦБ внешн. аудит) внутренний аудит, принцип 4-х глаз – 2 подписи.

Сфера
банковского
менеджмента
подразделяется
на 2 блока:

– финансовый
менеджмент
– управление
движением
денежного
продукта, его
формированием,
размещением
в соответствии
с целями и задачами
конкретного
банка

–
управление
персоналом

Основные
направления
финансового
менеджмента:

Разработка банковской политики с конкретизацией по отд. направлениям

Банковский маркетинг

Управление активами и пассивами

Управление ликвидностью: централизованно (ЦБ – нормативы, ограничения, политика рефинансирования) и на уровне банка: в документах фиксируется политика управления ликвидностью, лица, ответственные за эту политику, собственные методики по измерению ликвидности, собственные дополнительные показатели, критерии оптимальной ликвидности, концепции по выходу из кризисной ситуации, постоянный контроль за ликвидностью и постоянное обновление информационной базы.

Управление капиталом

Управление доходами и расходами

Управление рисками

Управление кредитным портфелем

Особенности
финансового
менеджмента
банка – это
отсутствие
единообразной
технологии
управления
банковскими
процессами
и организации
процедур, т.е.
каждый банк
сам вырабатывает
собственные
правила и постоянно
их корректирует.

Управление
персоналом
направлено
на рациональное
использование
знаний и опыта
сотрудников.

Включает

мотивацию труда

расстановку кадров

систему подготовки кадров

организационную структуру банка

организацию контроля

принципы общения в коллективе

17. Современное
состояние
банковской
системы России:
основные моменты.

Практика
свидетельствует
о проблемах
в банковской
сфере. Кризис
платежеспособности
клиентов банков,
плохое качество
кредитных
портфелей,
рисковая политика,
введение валютного
коридора, ужесточение
резервных
требований
и прочие факторы
привели к резкому
снижению доходности
банковской
деятельности.
По данным ЦБ
РФ около 1/3 всех
банков России
завершили
1995г., а затем и
1996-97гг. с убытками.

В период финансового
кризиса 1998г.
Банковская
система России
понесла наиболее
ощутимые потери
по сравнению
с другими секторами
экономики.
Величина потерь
капитала банков,
по оценке ЦБ
РФ, на 01.12.98г. превысила
100 млрд. руб., а
недостаток
высоколиквидных активов для
выполнения
текущих обязательств
достиг 38% общего
объема таких
активов и 8,6% общего
объема обязательств
банков. Резкое
снижение уровня
доверия ко всей
банковской
системе и к
отдельным
банкам (со стороны
банковского
сообщества)
привело к
замораживанию
операций на
межбанковском
денежном рынке.
За август-октябрь
1998г. Объем привлеченных
межбанковских
кредитов и
депозитов
снизился в
рублях и в валюте
на 1/3.

В этих условиях
было признано
осуществить
реструктуризацию
банковской
системы. Свою
роль в процессе
призвано сыграть
Агентство по
реструктуризации
кредитных
организаций,
создаваемое
совместно
Правительством
РФ и Банком
России. Агентство
призвано реализовать
задачи государственного
контроля за
банками путем
непосредственного
вмешательства
в их деятельность,
проводить
операции, укрепляющие
структуру
балансов банка,
контролировать
активы банков
в целях недопущения
их утраты.

Реструктуризация
банковской
системы с целью
создания в ней
конкурентной
среды и включения
рыночных механизмов
позволила
перевести
начатые в стране
социальные
преобразования
из политической
сферы в сферу
экономическую.

Новые коммерческие
банки пользовались
исключительным
вниманием,
доверием и
поддержкой
властных структур,
в которых преобладало
убеждение, что
рынок и коммерческие
банки сумеют
обеспечить
полное и эффективное
использование
ресурсов. По
прошествии
более десяти
лет с начала
рыночных
преобразований
надо признать:
то, как в стране
была проведена
реструктуризация
банковской
системы, во
многом определило
негативные
результаты
рыночных
преобразований,
полученные
к настоящему
времени. Среди
таких результатов
– фактическое
отсутствие
в стране стабильной,
надежной расчетной
системы, ослабление
государства
и его позиций
в мире, падение
производства
и жизненного
уровня большинства
населения.

Во многом это
произошло из-за
того, что государство
упустило из-под
контроля процесс
формирования
коммерческих
банков. Банковский
капитал и банковское
сообщество
формировались
почти так же
стихийно, как
капиталы и
предпринимательские
сообщества.
Был проигнорирован
опыт стран с
развитой рыночной
экономикой.

В Законе “О
банках и банковской
деятельности
в РСФСР”, принятом
в 1990 году, в качестве
основной цели
деятельности
банков было
закреплено
извлечение
прибыли. Это
положение
функционирует
и в настоящее
время, квалифицируя
банки как коммерческие
организации,
для которых
указанная цель
установлена
Гражданским
кодексом РФ.
Государство
не может относиться
к банкам как
к обычным
коммерческим
организациям.
Банковская
политика должна
рассматриваться
не просто в
качестве аспекта
денежно-кредитной
политики, а как
ключевой элемент
экономической
политики.

В условиях
стабильной
экономики банки
способствуют
нормальному
состоянию
денежного
обращения и
устойчивому
развитию производства
– в соответствии
с правилом
банковской
деятельности,
заключающейся
в том, что состояние
банка не может
быть лучше, чем
дела его клиента.
В России в начале
90-х годов банки
вели себя как
финансовые
спекулянты,
заинтересованные
в нестабильности
рынка.

Российские
банки не были
нацелены на
созидательную реализацию
открывшихся
перед ними
огромных
возможностей.
Банкиры не
избежали искушения
быстрого обогащения
на основе
использования
примитивных
методов финансовой
спекуляции.
У них не сформировались
навыки детального
анализа состояния
своих клиентов,
не созрела
готовность
к кропотливой
организаторской
работе в реальном
секторе, без
которых успехи
в современном
банковском
мире не могут
быть продолжительными.

К середине 90-х
годов иллюзии
успеха и благополучия
российских
банков рассеялись.
После массового
обрушения
некоторые из
банков пострадали
от политической
борьбы. Но гораздо
больше оказалось
банков не готовых
к ужесточению
кредитной
политики Центрального
банка, к смене
благоприятной
рыночной конъюнктуре.

В нынешних
условиях для
решения проблем
российской
экономики
необходимо
повышение роли
банков в экономике.
Но теперь оно
едва ли сможет
произойти
“естественным”
образом, без
вмешательства
государства.
В нынешней
ситуации политика
государства
в отношении
сложившейся
банковской
системы должна
стать более
активной. Не
нарушая принципов
рыночных отношений,
государство
должно более
активно влиять
на организацию
имущественных
отношений в
обществе, в том
числе отношений
по расчетам
между экономическими
субъектами.

Для изменения
банковской
системы с целью
более успешного
выполнения
ею социально
значимых задач
должна быть
сформулирована
государственная
программа
реструктурирования,
основанная
на четком
концептуальном
представлении
о целях, средствах
и механизмах, которые предполагается
использовать.

Концепция
реструктурирования
банковской
системы в стране
должна учитывать
следующее
положение: если
в стране нет
нормального
денежного
обращения, то
долгосрочное,
устойчивое
состояние
банковской
системы просто
невозможно.
Когда господствует
бартер и “черный
нал”, экономические
субъекты не
испытывают
особой потребности
в банковском
обслуживании.

Несмотря на
позитивные
тенденции в
развитии банковской
системы России
практически
всеми признается
необходимость
совершенствования
ее системы
управления.
Наиболее развернутую
концепцию
предлагает
Центральный
Банк РФ. В ней
предлагается
проводить
реформирование
эволюционным
путем, постепенно
укрепляя банковский
сектор, освобождая
его от неустойчивых
структур, проводя
его капитализацию,
совершенствуя
налогообложение,
законодательное
и нормативное
обеспечение
его деятельности
в рамках двухуровневой
системы, создавая
добросовестную
конкурентную
среду, где могут
работать любые
успешные банковские
учреждения
независимо
от их размера.

Анализ результатов
кризиса 1998 года
показал, что
опора только
на крупные
банки, аккумулирующие
средства за
счет приближенности
к бюджету, приводит
к увеличению
системных
рисков. Потеря
значительной
части небольших
региональных
банков, которые
являются составной
частью банковской
системы страны,
создаст проблемы
в расчетных
и платежных
операциях
клиентов, возбудит
недоверие
населения.
Сейчас региональные
банки России
обслуживают
около одного
миллиона юридических
лиц и миллионы
физических
лиц. Единицы
крупных московских
или западных
банков не в
состоянии
охватить всю
территорию
страны и предоставить
огромному
количеству
субъектов
хозяйствования
и населению
весь спектр
банковских
услуг на приемлемых
для них условиях.

Сейчас вся
капитальная
база российской
банковской
системы не
превышает 10-12
млрд долларов.
Естественно,
данной суммы
не достаточно
для решения
инвестиционных
потребностей
экономики
страны. Но надо
и учитывать
тот фактор, что
у российских
банков ограничены
возможности
по быстрому
увеличению
капитала. Фактически
у банков есть
только два пути
по наращиванию
капитала – за
счет проведения
дополнительной
эмиссии акций,
позволяющей
привлечь средства
акционеров,
а также за счет
собственных
средств и прибыли
банков. Эти
формы увеличения
капитала не
являются
революционными
и требуют
определенного
времени на
реализацию.

Из вышесказанного
видно, что для
ускорения
процесса
капитализации
банковской
системы России
необходимы
не ограничительные
меры, а создание
условий, стимулирующих
процесс, – льготы
акционерам,
снижение налогового
бремени для
финансово-кредитных
учреждений,
в частности,
налога на прибыль.

18. Функции и виды
современных
коммерческих
банков. Особенности
современных
российских
коммерческих
банков.

ФУНКЦИИ
КОММЕРЧЕСКИХ
БАНКОВ – 1

Одной из
важных функций
коммерческого
банка является
посредничество
в кредите, которое
они осуществляют
путем перераспределения
денежных средств,
временно
высвобождающихся
в процессе
кругооборота
фондов предприятий
и денежных
доходов частных
лиц. Особенность
посреднической
функции коммерческих
банков состоит
в том, что главным
критерием
перераспределения
ресурсов выступает
прибыльность
их использования
заемщиком.
Перераспределение
ресурсов
осуществляется
по горизонтали
хозяйственных
связей от кредитора
к заемщику, при
посредстве
банков без
участия промежуточных
звеньев в лице
вышестоящих
банковских
структур, на
условиях платности
и возвратности.
Плата за отданные
и полученные
взаймы средства
формируется
под влиянием
спроса и предложения
заемных средств.
В результате
достигается
свободное
перемещение
финансовых
ресурсов в
хозяйстве,
соответствующее
рыночному типу
отношений.

Значение
посреднической
функции коммерческих
банков для
успешного
развития рыночный
экономики
состоит в том,
что они своей
деятельностью
уменьшают
степень риска
и неопределенности
в экономической
системе. Денежные
средства могут
перемещаться
от кредиторов
к заемщикам
и без посредничества
банков, однако
при этом резко
возрастают
риски потери
денежных средств,
отдаваемых
в ссуду, и возрастают
общие издержки
по их перемещению,
поскольку
кредиторы и
заемщики не
осведомлены
о платежеспособности
друг друга, а
размер и сроки
предложения
денежных средств
не совпадают
с размерами
и сроками потребности
в них. Коммерческие
банки привлекают
средства, которые
могут быть
отданы в ссуду,
в соответствии
с потребностями
заемщиков и
на основе широкой
диверсификации
своих активов
снижают совокупные
риски владельцев
денег, помещенных
на банковские
счета.

Вторая важнейшая
функция коммерческих
банков – стимулирование
накоплений
в хозяйстве.
Осуществление
структурной
перестройки
экономики
должно опираться
на использование
главным образом
и в первую очередь
внутренних
накоплений
хозяйства. Они,
а не иностранные
инвестиции
должны составлять
основную часть
средств, необходимых
для реформирования
экономики.
Между тем все
ее предшествующее
развитие не
создавало у
непосредственных
производителей
и других субъектов
хозяйственной
жизни, включая
население,
достаточных
стимулов к
сбережению
и накоплению
полученных
доходов на
потребляемую
и накопляемую
часть устанавливались
директивным
планированием.
При невысоком
уровне доходов
населения его
склонность
к накоплению
находилась
на низком уровне,
а разбалансированность
потребительского
рынка опустила
этот уровень
до минимальной
отметки.

Коммерческие
банки, выступая
на финансовом
рынке со спросом
на кредитные
ресурсы, должны
не только максимально
мобилизовывать
имеющиеся в
хозяйстве
сбережения,
но и сформировать
достаточно
эффективные
стимулы к накоплению
средств на
основе ограничения
текущего потребления.
Стимулы к накоплению
и сбережению
денежных средств
формируются
на основе гибкой
депозитной
политики коммерческих
банков. Помимо
высоких процентов,
выплачиваемых
по вкладам,
кредиторам
банка необходимы
высокие гарантии
надежности
помещения
накопленных
ресурсов в
банк. Созданию
гарантий послужит
формирование
в Российской
Федерации фонда
страхования
активов банковских
учреждений,
депозитов в
коммерческих
банках.

Наряду со
страхованием
депозитов
важное значение
для вкладчиков
имеет доступность
информации
о деятельности
коммерческих
банков и о тех
гарантиях,
которые они
могут дать.
Решая вопрос
об использовании
имеющихся у
кредиторов
средств, он
должен иметь
достаточную
информацию
о финансовом
состоянии
банка, чтобы
самому оценить
риск будущих
вложений.

Третья функция
банков – посредничество
в платежах
между отдельными
самостоятельными
субъектами
– при переходе
к рынку приобретает
новое содержание.
В условиях
государственной
монополии на
общественную
собственность
все расчеты
между субъектами
этой собственности
проводились
через единый
государственный
банк. Соответственно
и формы расчетов,
порядок платежей,
меры ответственности
сторон были
рассчитаны
на безусловную
концентрацию
всех расчетов
в одном банке
и приспособление
к ней. Гарантом
совершения
платежей при
такой системе
расчетов выступало
государство.
Оно принимало
на себя все
возможные
риски, которые,
однако, были
очень незначительными.
Создание системы
независимых
коммерческих
банков привело
к рассредоточению
расчетов и
повышению в
связи с этим
рисков, которые
должны брать
на себя коммерческие
банки. Формы
расчетов и
платежные
документы
практически
не изменились.
Они по-прежнему
ориентированы
на совершение
расчетных
операций между
филиалами
одного банка,
а платежные
документы по
форме являются
внутрибанковскими
документами.
Но ликвидация
системы расчетов
с использованием
счетов МФО и
переход на
расчеты между
банками через
корреспондентские
счета повышают
их риски, поскольку
расчеты проводятся
не между филиалами
одного банка,
а между самостоятельными
коммерческими
банками. В этих
условиях особенно
важна ответственность
банков за
своевременное
и полное выполнение
поручений своих
клиентов по
совершению
платежей.

Во всех странах
с рыночной
экономикой
коммерческие
банки занимают
ведущее место
в платежном
механизме
экономики.
Велика роль
коммерческих
банков в обеспечении
расчетов в
народном хозяйстве
и в нашей стране.

В связи с
формированием
фондового рынка
получает развитие
и такая функция
коммерческих
банков, как
посредничество
в операциях
с ценными бумагами.

Функции
банков 2.

Основными
функциями
коммерческих
банков являются:

мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

кредитование предприятий, государства и населения;

выпуск кредитных денег;

осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

эмиссионно-учредительская функция;

консультирование, представление экономической и финансовой информации.

Выполняя
функцию мобилизации
временно свободных
денежных средств
и превращения
их в капитал,
банки аккумулируют
денежные доходы
и сбережения
в форме вкладов.
Вкладчик получает
вознаграждение
в виде процента
или оказываемых
банком услуг.
Сконцентрированные
во вкладах
сбережения
превращаются
в ссудный капитал,
используемый
банками для
предоставления
кредита предприятиям
и предпринимателям.
В конечном
счете, с помощью
банков сбережения
превращаются
в капитал.

Важное экономическое
значение имеет
функция кредитования
предприятий,
государства
и населения.
Прямое предоставление
в ссуду свободных
денежных капиталов
их владельцами
заемщикам в
практической
хозяйственной
жизни затруднено.
Банк выступает
в качестве
финансового
посредника,
получая денежные
средства у
конечных кредиторов
и давая их конечным
заемщикам. За
счет кредитов
банка осуществляется
финансирование
промышленности,
сельского
хозяйства,
торговли,
обеспечивается
расширение
производства.
Коммерческие
банки предоставляют
ссуды потребителям
на приобретение
товаров длительного
пользования,
способствуя
росту их уровня
жизни. Поскольку
государственные
расходы не
всегда покрываются
доходами, банки
кредитуют
финансовую
деятельность
правительства.

Выпуск кредитных
денег – специфическая
функция, отличающая
коммерческие
банки от других
финансовых
институтов.
Коммерческие
банки осуществляют
депозитно-кредитную
эмиссию, денежная
масса увеличивается,
когда банки
выдают ссуды
своим клиентам,
и уменьшается,
когда эти ссуды
возвращаются.
Эти банки являются
эмитентами
кредитных
орудий обращения.
Предоставляемая
клиенту ссуда
зачисляется
на его счет в
банке, т.е. банк
создает депозит
(вклад до востребования),
при этом увеличиваются
долговые
обязательства
банка. Владелец
депозита может
получить в
банке наличные
деньги в размере
вклада, вследствие
чего происходит
увеличение
количества
денег в обращении.
При наличии
спроса на банковские
кредиты современный
эмиссионный
механизм позволяет
расширять
денежную эмиссию,
что подтверждается
ростом денежной
массы в промышленно
развитых странах.
Вместе с тем
экономика
нуждается в
необходимом,
но не чрезмерном
количестве
денег, поэтому
коммерческие
банки функционируют
в рамках ограничений,
устанавливаемых
центральным
банком, с помощью
которых регулируется
процесс кредитования
и, следовательно,
процесс создания
денег.

Одной из
функций коммерческих
банков является
обеспечение
расчетно-платежного
механизма.
Выступая в
качестве посредников
в платежах,
банки выполняют
для своих клиентов
операции, связанные
с проведением
расчетов и
платежей.

Эмиссионно-учредительская
функция осуществляется
коммерческими
банками путем
выпуска и размещения
ценных бумаг
(акций, облигаций).
Выполняя эту
функцию, банки
становятся
каналом, обеспечивающим
направление
сбережений
для производственных
целей. Рынок
ценных бумаг
дополняет
систему банковского
кредита и
взаимодействует
с ней. Например,
коммерческие
банки предоставляют
посредникам
рынка ценных
бумаг (компаниям-учредителям)
ссуды для подписки
на ценные бумаги
новых выпусков,
а те продают
банкам ценные
бумаги для
перепродажи
в розницу. Если
компания-учредитель,
на имя которой
зарегистрированы
ценные бумаги,
сама продает
их, то банк может
обеспечивать
подписчиков
на выпущенные
ценные бумаги.
При этом банк
обычно организует
консорциум
по размещению
ценных бумаг.
Обязательства
на значительные
суммы, выпущенные
крупными компаниями,
могут быть
размещены
банком путем
продажи своим
клиентам (в
основном
институциональным
инвесторам),
а не посредством
свободной
продажи на
фондовой бирже.

Располагая
возможностями
постоянно
контролировать
экономическую
ситуацию,
коммерческие
банки дают
клиентам консультации
по широкому
кругу проблем
(по слияниям
и поглощением,
новым инвестициям
и реконструкции
предприятий,
составлению
годовых отчетов).
В настоящее
время возросла
роль банков
в предоставлении
клиентам
экономической
и финансовой
информации.

Виды
банков.

Сегодня
во всех развитых
народных хозяйствах
существуют
двухступенчатые
банковские
системы: Центральный
банк является
эмиссионным
банком и осуществляет
еще другие
важные функции.
Наряду с этим
существуют
«коммерческие
банки с различным
по своей широте
ассортиментом
(«дифференцированная
универсальность»),
различными
целями и часто
также различными
группами клиентов;
они занимаются
банковскими
операциями,
т.е. производят
финансовые
услуги, которые
нужны на рынке»¹.

По характеру
деятельности
банки подразделяются
на:

эмиссионные

коммерческие

инвестиционные

ипотечные

сберегательные

специализированные (например, торговые банки)².

Эмиссионные
банки осуществляют
выпуск банкнот
и являются
центрами кредитной
системы. Они
занимают в ней
особое положение,
будучи «банками
банков».

Коммерческие
банки представляют
собой банки,
совершающие
кредитование
промышленных,
торговых и
других предприятий
главным образом
за счет тех
денежных капиталов,
которые они
получают в виде
вкладов. По
форме собственности
они подразделяются
на: а) частные
акционерные,
б) кооперативные,
в) государственные.
На ранних ступенях
развития капитализма
преобладали
индивидуальные
банкирские
фирмы, но с развитием
капитализма
и, особенно в
эпоху империализма
подавляющая
часть всех
банковских
ресурсов
сосредоточилась
в акционерных
банках. Развитие
государственно-монополистического
капитализма
нашло выражение
в коммерческих
банков некоторых
государств
(например, во
Франции).

Инвестиционные
банки занимаются
финансированием
и долгосрочным
кредитованием
различных
отраслей, главным
образом промышленности,
торговли и
транспорта.
Через инвестиционные
банки удовлетворяется
значительная
часть потребностей
промышленных
и других предприятий
в основном
капитале. Развитие
этого звена
кредитной
системы характерно
для современного
рыночного
хозяйства. В
отличие от
коммерческих
банков инвестиционные
мобилизуют
подавляющую
часть своих
ресурсов путем
выпуска собственных
акций и облигаций,
а также получения
кредитов от
коммерческих
банков. Вместе
с тем они играют
активную роль
в выпуске и
размещении
акций промышленных
и других компаний.

Ипотечные
банки предоставляют
долгосрочные
ссуды под залог
недвижимости
– земли и строений.
Они мобилизуют
ресурсы посредством
выпуска особого
вида ценных
бумаг – закладных
листов, обеспечением
которых служит
заложенная
в банках недвижимость.
Клиентами
ипотечных
банков являются
фермеры, население,
а в ряде случаев
предприниматели.

Ипотечный
кредит фермеры
нередко предназначают
для покупки
земли. Частично
ипотечные ссуды
используются
для покупки
машин, удобрений
и других средств
производства.
Кроме того,
покупка земли
этими фермерами
дает им возможность
расширять свое
хозяйство.

Получение
ипотечных ссуд
(в США) по-разному
влияет на различные
группы фермеров:
в то время как
крупные капиталистические
фермеры используют
эти ссуды для
расширения
своих земельных
владений и
ферм, на мелких
фермеров ипотечная
задолженность
оказывает
пагубное действие
и способствует
их разорению.
Общая сумма
ипотечного
кредита значительно
превышает
ипотечную
задолженность
фермеров, включая
ипотечные ссуды
под городскую
недвижимость.

Ипотечный
кредит предоставляется
в США различными
видами банков
(коммерческими,
сберегательными),
а также страховыми
компаниями,
ссудосберегательными
ассоциациями.

Специализированные
банковские
учреждения
включают банки,
специально
занимающиеся
определенным
видом кредитования.
Так, внешнеторговые
банки специализируются
на кредитовании
экспорта и
импорта товаров.

Особенности
современных
российских
коммерческих
банков.

Современные
коммерческие
банки –
банки, непосредственно
обслуживающие предприятия
и организации,
а также население
– своих клиентов.
Коммерческие
банки выступают
основным звеном
банковской
системы. Независимо
от формы собственности
коммерческие
банки являются
самостоятельными
субъектами
экономики.

Все банковские
операции и
сделки осуществляются
в рублях, а при
наличии соответствующей
лицензии Банка
России и в
иностранной
валюте.

Порядок
открытия, ведения
и закрытия
банком счетов
клиентов
устанавливается
федеральными законами и
Банком России.
Ответственность
коммерческого
банка, его
руководителей
и иных должностных лиц за нарушение
этого порядка
устанавливается
федеральными
законами.

Коммерческий
банк ежемесячно
сообщает в Банк
России о вновь
открытых
корреспондентских
счетах на территории
Российской
Федерации и
за рубежом.

Коммерческие
банки универсального
типа выполняют
функции по
аккумуляции
денежных средств
населения,
хозяйственных
операций, фирм,
компаний; по
размещению
кредитных
ресурсов; организации и проведению
денежных расчетов;
предлагают
клиентам различные
банковские
операции и
услуги.

В процессе
проведения
межбанковских
операций в
соответствии
с действующим
законодательством
российские
коммерческие
банки на договорных
началах могут
привлекать
и размещать
друг у друга
средства в
форме вкладов (депозитов),
кредитов, производить
расчеты через
создаваемые
в установленном порядке расчетные
центры и корреспондентские
счета, открываемые друг у друга,
и совершать
другие взаимные
операции,
предусмотренные
лицензиями,
выданными
Банком Росси.

Коммерческий банк ежемесячно
сообщает в Банк
России о вновь
открытых
корреспондентских
счетах на территории
Российской
Федерации и
за рубежом.

Уставный
капитал российских банков формируются
в основном за
счет средств,
поступающих
в оплату акций
(акционерный
банк). При этом
капитал может
формироваться
не только за
счет взносов
денежных средств,
но и материальных
и нематериальных
активов, а также
ценных бумаг
третьих лиц.
Анализ практических данных свидетельствует,
что в некоторых
банках на долю материальных
активов банков
приходилось до 70% суммы уставного
капитала, что
значительно
сокращало
возможности
банка по его
использованию в качестве
ресурса кредитования
и снижало его
платежеспособность
и ликвидность.
Аналогичная
ситуация возникала
при значительной
доле нематериальных
активов в уставном
капитале банка.

В последние
годы у банков
увеличивается
доля иностранной
валюты (пересчитываемой
в рублевый
эквивалент
по курсу ЦБ РФ
на дату подписания
учредительного
договора) в
составе денежных
средств, образующих
уставный капитал, а также ценных
бумаг, имеющих
рыночную котировку
и не эмитированных
вносителем.

Современная
практика кредитования в нашей стране
имеет ряд сложностей:

а) глубокий
анализ кредитоспособности
клиентов на
стадии, предшествующей выдаче ссуды,
проводят далеко
не все коммерческие
банки;

б) методики
анализа кредитоспособности
не всегда отвечают
требованиям
практики;

в) наличие
обеспечения
по ссуде нередко
носит формальный
характер.

Макроэкономическая
ситуация в
стране (экономическая,
политическая,
социальная
нестабильность,
инфляция, платежный
кризис и т.д.)
также негативно
отражается
на организации
кредитного
процесса.

В настоящее
время, в связи
с кризисом в
России количество
коммерческих
банков за 1998 г.
сократилось
примерно в два
раза. По мнению
экспертов Банка
Росси, сокращение
числа кредитных
организаций
происходит
за счет “очищения
рынка банковских
услуг от финансово
нестабильных
кредитных
организаций,
а также за счет
ужесточения
регистрационной
политики и
лицензирования
банковской
деятельности.

Но основным
видом активных
операций
коммерческого
банка как было
так и остается
по сей день
кредитование.
Причем чрезвычайно
вырос удельный
вес краткосрочных
кредитов. Во
многом это
объясняется
высоким уровнем
риска и неопределенность
кризиса.

Потребность
в ипотеке становится
все более насущной
во многих сферах
народного
хозяйства
России, особенно
в сельском
хозяйстве и
жилищном
строительстве.
Именно в этих
областях ощущается
острый недостаток денежных средств
из-за резкого
сокращения
бюджетного
финансирования,
а также дефицита
денежных средств
у сельскохозяйственных

производителей
и потенциальных
собственников
жилья.

В России
пока отсутствует
необходимое
экономико-правовое
поле для развития
кредитных
операций под
залог ценных
бумаг, но получило
широкое распространение
подписка на
акции промышленных
компаний и
банков. При
этом банки
выступают в
роли

брокеров
по продаже
акций и одновременно
предоставляют
части потенциальных
подписчиков
кредит под
залог покупаемых
акций.

Залоговое
кредитование
российскими
банками осуществляется
в наиболее
ликвидной форме
– преимущественно
под залог валютных
депозитов,
ценных бумаг,
векселей, товаров.
Банки при выдаче
кредитов стремятся
ориентироваться
на своих клиентов
в качестве
заемщиков или
гарантов возврата
кредита. Большинство
банков избегает
предоставления
инвестиционных
кредитов на
развитие производства
и редко использует
ипотеку. Естественно,
подобное положение
не способствует
развитию долгосрочных
и наиболее
социально
значимых форм
залогового
кредитования.

В последние
годы в нашей
стране эксперты
отмечают наличие
двух, на первый
взгляд взаимозаключающих,
тенденций:
универсализацию
и специализацию
банковской
деятельности,
подчеркивая,
что со специализацией
банков усиливаются
тенденции к
универсификации
их деятельности.
Традиционно
занимавшиеся
в большей степени
тем или иным
кругом операций,
коммерческие
банки вторгаются
в смежные сферы
деятельности.
Следовательно,
вид коммерческого
банка (универсальный,
отраслевой,
специального
назначения,
региональный
и т.п.) определяется
наряду с содержанием
его операций
также степенью
развития экономики
страны, кредитных
отношений,
денежного и
финансового
рынков.

1 Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. – М.: 1997. – с. 9.

2 Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – с.8.

19. Активные
операции коммерческих
банков: основные
признаки и
структура.

АКТИВНЫЕ
ОПЕРАЦИИ –
операции, посредством
которых банки
размещают
имеющиеся в
их распоряжении
ресурсы для
получения
прибыли и поддержания
ликвидности.

К активным
операциям банка
относятся:
краткосрочное
и долгосрочное
кредитование
производственной,
социальной
инвестиционной
и научной деятельности
предприятий
и организаций;
предоставление
потребительских
ссуд населению;
приобретение
ценных бумаг;

лизинг; факторинг;
инновационное
финансирование
и кредитование; долевое участие
средствами
банка в хозяйственной
деятельности
предприятий;
ссуды, предоставляемые
другим банкам.

Активные
операции банка по экономическому содержанию
делят на:

ссудные (учетно-ссудные);

расчетные;

кассовые;

инвестиционные и фондовые;

гарантийные.

ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ
– операции по
предоставлению
(выдаче) средств
заемщику на
началах срочности,
возвратности
и платности.

Ссудные операции,
связанные с
покупкой (учетом)
векселей либо
принятием
векселей в
залог, представляют
собой учетные
(учетно-ссудные)
операции.

Виды ссудных
операций чрезвычайно
разнообразны.
Они делятся
на группы по
следующим
критериям
(признакам):

тип заемщика;

сроки кредитования;

характер кругооборота средств;

назначение (объекты кредитования);

вид открываемого счета;

порядок выдачи средств;

метод погашения ссуды;

порядок начисления и погашения процентов;

степень риска;

вид оформляемых документов и др.

Итак, классификация
ссуд заемщиков
и объектов
кредитования
может быть
проведена по
ряду признаков.

По направлениям
использования
(объектам
кредитования)
ссуды в нашей
стране подразделяют
на: целевые
(кредиты на
оплату материальных
ценностей для
обеспечения
производственного
процесса, кредиты
для осуществления
торгово-посреднических
операций,

кредиты на
строительство
и приобретение
жилья, кредиты
на формирование
оборотных
средств и др.
) и не целевые ( например, кредиты
на временные
нужды).

По субъектам
кредитной
сделки ( по
облику кредитора
и заемщика)
различают:

а) в зависимости
от типа кредитора:

банковские ссуды (предоставляемые отдельными банками или банковскими консорциумами, объединениями, в силу чего и получили название консорциальных);

ссуды кредитных организаций небанковского типа ( ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов, строительных обществ, пенсионных фондов и т.д.);

личные или частные ссуды (предоставляемые частными лицами);

ссуды, предоставляемые заемщикам предприятиями и организациями ( в порядке коммерческого кредитования или ссуды с рассрочкой платежа, предоставляемые населению торговыми организациями и др.)

б) по типу заемщика:

ссуды юридическим лицам: коммерческим организациям ( предприятиям и организациям, в том числе банкам, компаниям, фирмам), некоммерческим, правительственным организациям;

ссуды физическим лицам.

По отраслевому
признаку различают
ссуды, предоставляемые
банками предприятиям
промышленности,
сельского
хозяйства,
торговли, транспорта,
связи и т.д.

По срокам кредитования ссуды подразделяются
на:

– краткосрочные
(от 1дняя до 1 года);

среднесрочные (от 1года до 3х-5 лет);

долгосрочные (свыше 3х-5 лет).

По виду открываемого
счета бывают
разовые ссуды,
предоставляемые
с отдельных
( простых)

ссудных счетов
или кредитование
со специальных
ссудных счетов, предусматривающих
учет совокупной
задолженности
клиента перед
банком

По обеспечению
выделяют ссуды
необеспеченные
(бланковые) и обеспеченные
( залогом, гарантиями,
поручительствами,
страхованием).

Главная причина,
по которой банк
требует обеспечения,
– риск понести
убытки в случае
нежелания или
неспособности
заемщика погасить
ссуду в срок
и полностью. Обеспечение
не гарантирует
погашения
ссуды, но уменьшает
риск, так как
в случае ликвидации
банк получает
преимущество
перед другими
кредиторами
в отношении
любого вида
активов, которые
служат обеспечением
банковской ссуды.

По графику
погашения различают
ссуды, погашаемые
единовременно,
и ссуды с рассрочкой
платежа. Кредиты
без рассрочки
платежей имеют
важную особенность:
по таким кредитам
погашение
задолженности по ссуде и процентов
осуществляется
единовременно.

По методу
взимания процентов
ссуды классифицируют
следующим
образом: ссуды
с удержанием
процентов в
момент предоставления
ссуды; ссуды
с уплатой процентов
в момент погашения
кредита и ссуды
с уплатой процентов
равными взносами
на протяжении
всего срока
пользования
(ежеквартально,
один раз в полугодие
или по специально
оговоренному
графику).

Существует также такое
понятие, как
ссуда с аннуитетным платежом, т.е.
погашением основного
долга с одновременной
уплатой процентов
за пользование
ссудой.

По характеру
кругооборота
средств ссуды
делят на: а) сезонные
и несезонные,
б) разовые и
возобновляемые
( револьверные,
ролловерные).
В группу револьверных
кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые
клиентам по
кредитным
картам или
кредиты по
единым активно-пассивным
счетам в форме
овердрафта,
контокоррентного
кредита и т.д.
–

РАСЧЕТНЫЕ
ОПЕРАЦИИ –
операции по
зачислению
и списанию
средств со
счетов клиентов,
в том числе для
оплаты их
обязательств
перед контрагентами.
Коммерческие
банки производят
расчеты по
правилам, формам и стандартам,
установленным
Банком России,
при отсутствии
правил проведения
отдельных видов
расчетов – по
договоренности
между собой,
при выполнении
международных
расчетов – в
порядке, установленном
федеральными
законами и
правилами,
принятыми в
международной
банковской
практике.

Коммерческие
банки, Банк
России обязаны
перечислять
средства клиента
и зачислять
средства на
его счет не
позднее следующего
операционного
дня после получения соответствующего
платежного
документа. В
случае несвоевременного
или неправильного
зачисления на счет или
списания со
счета клиента
денежных средств
кредитная
организация,

Банк России
выплачивают
проценты на
сумму этих
средств по
официальной
процентной
ставке Банка
России.

КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ
– операции по
приему и выдаче
наличных денежных
средств. Более
широко кассовые
операции можно
определить
как операции,
связанные с
движением
наличных денежных
средств, а также
формированием,
размещением
и использованием
денежных средств
на различных
активных счетах
банка (включая
счет «Касса»
и корреспондентские
счета в других
банках) и счетах клиентов
коммерческого
банка.

ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ –
операции по
инвестированию
банком своих
средств в ценные
бумаги и паи
небанковских
структур в
целях совместной
хозяйственно
– финансовой
и коммерческой
деятельности,
а также размещенные
в виде срочных
вкладов в других
кредитных
организациях.
Особенность
инвестиционных
операций
коммерческого
банка от кредитных
операций заключается
в том, что инициатива
проведения
первых исходит
от самого банка,
а не его клиента. Это инвестиционная
деятельность
самого банка.

ФОНДОВЫЕ ОПЕРАЦИИ
– операции с
ценными бумагами
( помимо инвестиционных).

К фондовым
операциям
относятся:

операции с векселями ( учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе);

операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

ГАРАНТИЙНЫЕ
ОПЕРАЦИИ –
операции по
выдаче банком
гарантии (
поручительства
) уплаты долга
клиента третьему
лицу при наступлении
определенных
условий; приносят
банкам доход
также в виде
комиссионных.

Кроме того,
активные операции
банков делятся
в зависимости от:

степени рискованности – на рисковые и риск – нейтральные;

характера (направлений) размещения средств – на первичные ( операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам другим банкам, некоторые иные операции), вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций);

уровня доходности – на операции, приносящие доход ( высокодоходные и низко доходные, приносящие доход приносящие доход стабильный или нестабильный) и не приносящие дохода ( к последним можно отнести операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд Центрального банка РФ, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссудами не уплачиваются).

Активно –
пассивные
операции банков
– комиссионные,
посреднические
операции, выполняемые
банками по
поручению
клиентов за
определенную
плату – комиссию.
Именно эту
группу банковских
операций обычно
называют услугами.
Различают
расчетные
услуги, связанные
с осуществлением
внутренних
и международных
расчетов, трастовые
услуги по купле
– продаже банком
по поручению
клиентов ценных бумаг, инвалюты,
драгоценных
металлов,
посредничество
в размещении
акций и облигаций,
бухгалтерское
и консультационное
обслуживание
клиентов и
прочие.

КОМИССИОННЫЕ
операции – операции,
осуществляемые банками по
поручению, от
имени и за счет
клиентов; приносят
банкам доход
в виде комиссионного
вознаграждения.

К данной категории
операций относятся:

операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов, на основании различных денежных документов);

переводные операции;

торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции ( покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);

доверительные ( трастовые ) операции;

операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

Наконец, все
операции банка
делят на:

ликвидные и неликвидные;

операции в рублевом и валютном выражении;

регулярные ( совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им ) и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпизодический характер);

балансовые и забалансовые.

Термином
« забалансовые
операции »
обозначается
широкий круг
операций, которые,
как правило,
не отражаются
в официально
публикуемых
банковских
балансах или
даются под
чертой в разделе
« контрсчетов»
( «забалансовых
счетов). Забалансовые
операции могут,
проводится
банками как
с целью привлечения
средств ( пассивные
операции), так
и их размещения
(активные). Кроме
того, если банки
проводят забалансовые
операции за
определенное
вознаграждение
(комиссию) по
поручению
клиента, то их
относят к активно
– пассивным
операциям или
банковским
услугам.

Особенностью
забалансовых
операций состоит
в том, что значительная
их часть представляет
собой обязательство
банка совершить
активную ( реже
– пассивную
) операцию при
наступлении
(возникновении)
определенных,
заранее оговоренных
условий. Таким
образом, особенностью
большей части
забалансовых
операций является
их условный
характер, поэтому
они часто называются
условными обязательствами.

Насчитывается
более 30-ти разновидностей
забалансовых
операций, которые
позволяют
банкам решать
следующие
основные задачи:

страхование и перераспределение рисков между участниками рынка, в особенности кредитного и рыночного;

расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований;

получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов;

сохранение требуемого органами банковского надзора соотношения между капиталом и активами при увеличении объема операций;

управление активами и пассивами;

проведение спекулятивных операций.

15.
Структура
банковской
системы современной
России.

Современная
банковская
система России
представляет
собой систему
переходного
периода. Она
выступает как
рыночная модель
и разделена
на два яруса:

первый ярус – Центральный банк РФ, осуществляющий выпуск денег в обращение, его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков;

второй ярус – состоит из коммерческих банков, задача которых – обслуживание клиентов (организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные и валютные операции).

Банковская
система находится
в стадии переходной
системы: она
содержит компоненты
рыночной банковской
системы, однако
их взаимодействие
еще недостаточно
развито. Рыночная
система, возникшая
из централизованной
системы, проходя
становление
в условиях
переходного
периода, должна
быть в условиях
России еще
“наполнена”
рыночной идеологией.

Особенности
построения
банковской
системы России:

Первый этап реформирования банковской системы отличался быстрым ростом численности кредитных учреждений. В конце 80-х гг. Многие считали, что были найдены правильные пути быстрейшей реорганизации банковского дела. Коренное изменение качественных параметров работы банков, их отношений с предприятиями, организациями и населением еще не произошло и находится лишь в начальной стадии становления. В 1995-1998 гг. свое существование прекратили больше банков, чем было создано новых. За 1996-1998 гг. было отозвано более 1000 банковских лицензий.

Общая численность банков в России в расчете на 100 тыс. человек еще недостаточна. Ипотечные и муниципальные банки только начинают возрождаться. Недостаточна специализация банков, особенно функциональная. Практически нет инвестиционных, клиринговых банков т.к. для них отсутствует правовая база.

Законодательные основы функционирования современной банковской системы России были созданы в 1990 г. с принятием закона «О ЦБ РФ» и «О банках и банковской деятельности». В 1995 и 1996 гг. эти законы были приняты Гос. Думой в новой редакции. Закон «О ЦБ РФ» дал более четкое и подробное описание функций главного банка страны, наделил ЦБ РФ правом издания нормативных актов, обязательных для исполнения всех юридических и физических лиц и органов гос. власти. В Законе усовершенствованы инструменты осуществляемой ЦБ РФ денежно-кредитной политики, развит принцип независимости ЦБ РФ и записано, что никакие гос. органы не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ по реализации его функций.

16. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ
БАНК И ЕГО ФУНКЦИИ.
ОСОБЕННОСТИ
БАНКА РОССИИ.
ПОНЯТИЕ И ФОРМЫ
НЕЗАВИСИМОСТИ
ЦЕНТРАЛЬНОГО
БАНКА

Центральные
банки являются
регулирующим
звеном в банковской
системе, поэтому
их деятельность
связана с укреплением
денежного
обращения,
защитой и
обеспечением
устойчивости
национальной
денежной единицы
и ее курса по
отношению к
иностранным
валютам; развитием
и укреплением
банковской
системы страны;
обеспечением
эффективного
и бесперебойного
осуществления
расчетов.

Традиционно
перед центральным
банком ставится
пять основных
задач. Центральный
банк призван
быть:

эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить золотовалютные резервы;

главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);

органом регулирования экономики денежно-кредитными методами.

При решении
пяти задач
центральный
банк выполняет
три основные
функции: регулирующую,
контролирующую
и информационно-исследовательскую.

К регулирующей
функции относится
регулирование
денежной массы
в обращении.
Это достигается
путем сокращения
или расширения
наличной и
безналичной
эмиссии и проведения
дисконтной
политики, политики
минимальных
резервов, открытого
рынка, валютной
политики.

С регулирующей
функцией тесно
связана контролирующая
функция. Центральный
банк получает
обширную информацию
о состоянии
того или иного
банка при проведении,
например, политики
минимальных
резервов или
редисконтирования.
Контролирующая
функция включает
процедуру
допуска кредитных
институтов на национальный
банковский
рынок. Кроме
того, сюда относятся
разработка
набора необходимых
для кредитных
институтов
экономических
коэффициентов
и норм и контроль
за ними.

Всем центральным
банкам присуща
информационно-исследовательская
функция, т.е.
функции
научно-исследовательского,
информационно-статического
центра. При
этом во многих
странах эта
функция отмечена
в законодательном
порядке. Немецкий
федеральный
банк обязан
давать при
необходимости
рекомендации
федеральному
правительству,
а также снабжать
его информацией
о развитии
кредитной
системы.

Статус,
полномочия
и принципы
организации
и деятельности
Банка России.

Статус, задачи,
функции, полномочия
и принципы
организации
и деятельности
Банка России
как публично-правовой
организации
законодательно
определяются
Конституцией
Российской
Федерации,
Федеральным
законом “О
Центральном
банке Российской
Федерации
(Банке России)”
и другими
федеральными
законами. Согласно
Конституции
Российской
Федерации
главной задачей
Банка России
является защита
и обеспечение
устойчивости
рубля. В соответствии
со ст. 3 Федерального
закона “О Центральном
банке Российской
Федерации
(Банке России)”
основными
целями деятельности
Банка России
являются: укрепление
покупательной
способности
и курса рубля
по отношению
к иностранным
валютам; развитие
и укрепление
банковской
системы России;
обеспечение
эффективного
и бесперебойного
функционирования
системы расчетов.
Реализация
этих целей
осуществляется
Банком России
независимо
от органов
государственной
власти (ст. 75
Конституции
Российской
Федерации и
ст. 5 Федерального
закона “О Центральном
банке Российской
Федерации
(Банке России)”).
Получение
прибыли не
входит в цели
деятельности
Банка России.

Принцип независимости
– ключевой элемент
статуса Центрального
банка Российской
Федерации –
проявляется,
прежде всего,
в том, что Банк
России не входит
в структуру
федеральных
органов государственной
власти и выступает
как особый
институт, обладающий
исключительным
правом денежной
эмиссии и организации
денежного
обращения.
Независимость
статуса Банка
России отражена
в ст. 1, 2 и 5 Федерального
закона “О Центральном
банке Российской
Федерации
(Банке России)”.
Банк России
является юридическим
лицом и выступает
как субъект
публичного
права. Уставный
капитал и иное
имущество Банка
России являются
федеральной
собственностью.
Полномочия
по владению,
пользованию
и распоряжению
имуществом
Банка России
осуществляются
самим Банком
России; изъятие
и обременение
обязательствами
имущества Банка
России без его
согласия не
допускаются.
Финансовая
независимость
Центрального
банка Российской
Федерации
выражается
также в том,
что он осуществляет
свои расходы
за счет собственных
доходов и не
регистрируется
в налоговых
органах.

Государство
не отвечает
по обязательствам
Банка России,
так же, как и
Банк России
– по обязательствам
государства,
если они не
приняли на себя
такие обязательства.
В соответствии
со статьей 5
Федерального
закона “О Центральном
банке Российской
Федерации
(Банке России)”
федеральные
органы государственной
власти, органы
государственной
власти субъектов
Российской
Федерации и
органы местного
самоуправления
не имеют права
вмешиваться
в деятельность
Банка России.
В случаях такого
вмешательства
Банк России
информирует
об этом Государственную
Думу и Президента.
Кроме того,
Банк России
вправе защищать
свой статус
и полномочия
в судебном
порядке.

Банк России
подотчетен
Государственной
Думе Федерального
Собрания Российской
Федерации,
которая назначает
на должность
и освобождает
от должности
Председателя
Банка России
(по представлению
Президента
Российской
Федерации) и
членов Совета
директоров
Банка России,
а также назначает
аудитора Банка
России и утверждает
годовой отчет
Центрального
банка Российской
Федерации и
аудиторское
заключение.

Задачи
и функции Банка
России

Задачи и функции
Банка России
определены
Конституцией
Российской
Федерации и
Федеральным
законом “О
Центральном
банке Российской
Федерации
(Банке России)”.
Основная цель
деятельности
Банка России
– защита и обеспечение
стабильности
рубля. При этом
Банк России
выступает как
единственный
эмиссионный
центр, а также
как орган банковского
регулирования
и надзора. Комплекс
основных функций
Банка России
закреплен в
ст. 4 Федерального
закона “О Центральном
банке Российской
Федерации
(Банке России)”,
в соответствии
с которой Банк
России:

Во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

Устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

Устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

Осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

Регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

Осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

Осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

Организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

Принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

Проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Успешное выполнение
функций Центрального
Банка – необходимое
условие эффективного
развития рыночной
экономики нашей
страны.

Основными
инструментами
и методами
денежно-кредитной
политики Банка
России в соответствии
с законодательством
являются:

процентные ставки по операциям Банка России;

нормативы обязательных резервов коммерческих банков;

операции на открытом рынке;

рефинансирование банков;

валютное регулирование;

установление ориентиров роста денежной массы;

прямые количественные ограничения деятельности коммерческих банков.

Операции Центрального
Банка находят
отражение в
его сводном
балансе.

14. Понятие
и элементы
банковской
системы. Принципы
построения
банковской
системы (мировой
и российский
опыт)

Понятие
“система”
широко используется
современной
наукой. Оно
соотносится
с исследованием
многообразных
явлений природы
и общественного
развития. Является,
что признаком
современного
мышления является
системный
подход.

Термины
“система” и
“банковская
система” определяют
не только состав
банков. По содержанию
понятие “банковская
система” более
широкое, оно
включает:

совокупность элементов;

достаточность элементов, образующих определенную целостность;

взаимодействие элементов.

1. Банковская
система, прежде
всего не является
случайным
многообразием,
случайной
совокупностью
элементов. В
нее нельзя
механически
включить субъекты,
также действующие
на рынке, но
подчиненные
другим целям.
На рынке функционирует
торговая система,
система транспорта
и связи, исполнительной и законодательной
власти, правоохранительных
органов и т.п.
каждая из данных
и других система
имеет свое
особое назначение.

2. Банковская
система специфична,
она выражает
свойства, характерные
для нее самой,
в отличие от
других систем.
Функционирующих
в народном
хозяйстве.
Специфика
банковской
системы определяется
ее составными
элементами
и отношениями,
складывающимися
между ними.

3. Банковскую
систему можно
представить
как целое, как
многообразие
частей, подчиненных
единому целому.
То есть отдельные
ее части (различные
банки) связаны,
таким образом,
что могут при
необходимости
заменить одна
другую. Если
ликвидируется
один банк, вся
система не
становится
недееспособной
– появляется
другой банк,
который может
выполнять
банковские
операции и
услуги. При
этом в банк
могут вливаться
новые части.

4. Банковская
система не
находится в
статистическом
состоянии, она
постоянно в
динамике. Здесь
можно выделить
два момента:

5. Банковская
система является
системой “закрытого
типа”. Полностью
ее нельзя назвать
закрытой, так
как она взаимодействует
с внешней средой.
Кроме того,
пополняется
новыми элементами,
соответствующими
ее свойствам.
Но, тем не менее,
она “закрыта”,
так как, несмотря
на обмен информацией
между банками
и издание банками
сборников,
информационных
справочников.
Бюллетеней,
существует
банковская
“тайна”. По
закону банки
не имеют права
давать информацию
об остатках
денежных средств
на счетах.

6. Банковская
система –
“самоорганизующаяся”,
так как изменение
экономической
конъюнктуры,
политической
ситуации неизбежно
приводит к
“автоматическому”
изменению
политики банка.

В
условиях
экономической
и политической
стабильности
и, следовательно,
сокращения
риска банки
активизируют
свою деятельность,
как по обслуживанию основной
производственной
деятельности
предприятий,
так и долгосрочному
кредитованию
хозяйства,
получают доходы
за счет своих
традиционных
процентных
поступлений.

7. Банковская
система выступает
как управляемая
система. Цент­ральный
банк, проводя
независимую
денежно-кредитную
политику, в
различных
формах подотчетен
лишь парламенту
либо исполнительной
власти. Деловые
банки, будучи
юридическими
лицами, функционируют
на базе общего
и специального
банковского
законодательства,
их деятельность
регулируется
экономическими
нормативами,
устанавливаемыми
центральным
банком, который
осуществляет
контроль за
деятельностью
кредитных
институтов.

Элементы
банковской
системы образуют
единство, выражая
при этом специфику
целого, и выступают
носителями
его свойств.

Элементами
банковской
системы являются
банки, некоторые
спе­циальные
финансовые
институты,
выполняющие
банковские
операции, но
не имеющие
статуса банка,
а также некоторые
дополнительные
учреждения,
образующие
банковскую
инфраструктуру
и обеспечивающие
жизнедеятельность
кредитных
институтов.

В зависимости
от того или
иного критерия
банки классифицируют
следующим
образом:

По форме собственности выделяют – государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.

Государственная
форма собственности
чаще всего
относится к
центральным
банкам. Капитал
Банка России
принадлежит
государству.

Коммерческие
банки в рыночном
хозяйстве чаще
всего являются
частными. В
централизованной
системе хозяйства
коммерческие
банки, как прави­ло,
бывают государственными.

По законодательству
большинства
стран на национальных
банковских
рынках допускается
функционирование
иностранных
банков. В ряде
стран деятельность
иностранных
банков не
ограничивается.
В России, Канаде
и других странах
для иностранных
банков вводится
определенный
коридор, в
количественных
рамках которого
они могут
развертывать
свои операции.
В России совокупный
капитал иностранных
банков не должен
превышать 15%.

По правовой форме – выделяют: общества открытого и закрытого типов ограниченной ответственности.

3) По функциональному
назначению
– банки можно
подразделить
на: эмиссионные,
депозитные
и коммерческие.

Эмиссионными
являются все
центральные
банки, их классической
операцией
выступает
выпуск наличных
денег в обращение.
Они не заняты
обслуживанием
индивидуальных
клиентов.

Депозитные
банки специализируются
на аккумуляции
сбережений
населения.
Депозитная
операция (прием
вкладов) служит
для данных
банков основной
операцией.

Коммерческие
банки заняты
всеми операциями,
дозволенными
банковским
законодательством.
Коммерческие
банки составляют
основное ядро
второго яруса
банковской
системы рыночного
хозяйства.

По характеру выполняемых операций банки делятся на: универсальные и специализированные.

Универсальные
банки могут
выполнять весь
набор банковских
услуг, обслуживать
клиентов независимо
от направ­ленности
их деятельности,
как физических,
так и юридических
лиц. В числе
специализированных банков находятся
банки, специализирующиеся
на внешнеэкономических
операциях. В
отличие от
универсальных
банков они
специализируются
ни опреде­ленных
видах операций.

В России чаще
всего декларируется
необходимость
развития
уни­версальных
банков. Считается,
что универсальность
деятельности
более удобна
клиенту, поскольку
он может удовлетворять
потребности
в более многооб­разных
видах банковского
продукта.

По числу филиалов банки можно разделить на: бес филиальные и многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ.

По сфере обслуживания банки делятся на: региональные, межрегио­нальные, национальные, международные.

К региональным
банкам, обслуживающим
главным образом
какой-либо
местный регион,
отно­сятся
и муниципальные
байки.

7) По масштабам
деятельности
можно выделить:
малые, средние,
крупные банки,
банковские
консорциумы,
межбанковские
объединения.

Исторический
опыт свидетельствует
о том, что та
или иная структура
банковской
системы зависит
от конкретных
экономических
условий. На
практике используются
различные
модели построения
банковских
систем. Можно
выделить следующие
особенности
построения
банковских
систем:

уникальность – обусловленная национальными традициями, историческим опытом развития. Банк. системы разных стран, их организационная структура зависят от субъективных и объективных факторов. На Североамериканском континенте две высокоразвитые страны мира-США и Канада, находящиеся в непосредственной близости друг к другу, имеют прямо противоположные подходы к организации банк. систем. В США насчитывается около 12 тыс. банков, в Канаде всего 6 тыс. банков, имеющих филиалы и отделения. В России до проведения банк. реформы конца 80-х начала 90-х гг. насчитывалось всего 3 гос. банка, которые имели разветвленную сеть учреждений по всей стране. Возможность проведения единой гос. политики в денежно-кредитной сфере и жесткий контроль за ее реализацией были важнейшим преимуществом подобной банк. системы.

различия в понимании банка как основного элемента банк. систем. В мировой банк. практике конкуренция между банками и небанковскими кредитными учреждениями порождает тенденцию к определенной универсализации их деятельности. Особо выделяют рост числа финансовых институтов, именующих себя банками; диверсификацию услуг, предоставляемых кредитными организациями; существенные изменения в самом характере выполняемых услуг, сути банковских операций. На Западе банки осуществляют ипотечные операции, используют закладные; строительные общества предоставляют клиентам банковские услуги и т.д. В Великобритании, напротив, кредитные институты (не банки) имеют определенные ограничения в деятельности.

положение банков на рынке ценных бумаг. В Германии банки исторически сочетают краткосрочные депозитно-ссудные и долгосрочные инвестиционные операции. Коммерческие банки могут быть владельцами капитала корпораций, осуществлять эмиссию и размещение ц/б; создавать и владеть инвестиционными фондами. В США кредитные и инвестиционные банковские операции четко разграничены. Инвестиционные банки, выполняющие операции с гос. и корпоративными ц/б, выделены в группу специализированных банков, а коммерческим банкам запрещено выполнять операции на фондовом рынке с корпоративными ц/б. В Великобритании банки также разделены. Они имеют привилегию обращаться в Банк Англии за централизованными кредитами и работают с привлеченными средствами ком. банков.

система надзора за деятельностью коммерческих банков. В мировой банковской практике существуют разные подходы. Выделяют 3 группы стран, отличающихся способами построения надзорных структур:

страны, в которых надзор осуществляется центральным банком – Австралия, Великобритания, Испания, Исландия, Ирландия, Италия, Н. Зеландия, Португалия;

страны, в которых надзор выполняется не центральным банком, а др. органами – Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Норвегия, Финляндия;

страны, в которых надзор производится центральным банком совместно с другими органами – Швейцария, Франция, Германия, США.

Банковский
надзор необходим,
но нужны и
специальные
органы, осуществляющие
соответствующие
функции. Органы
могут быть
разными по
статусу. Система
регулирующих
органов всегда
отражает особенности
политического
и соц.-эконом.
развития страны,
ее традиции,
задачи.

уровни банковских систем. Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую либо двухуровневую организацию. В настоящее время практически во всех странах с рыночной экономикой созданы и активно развиваются двухуровневые банк. системы, где на первом уровне – центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, законотворческую, надзорную и прочие виды деятельности; на втором – действуют коммерческие банки.

13. Формы и виды
кредита и особенности
их применения
на практике.

Кредит – это
экономические
отношения,
возникающие
между кредитором
и заемщиком
по поводу движения
ссужаемой
стоимости на
условиях срочности
, платности и
возвратности.

Формы кредита
тесно связаны
с его структурой,
которая включает
кредитора,
заемщика и
ссуженную
стоимость.
Поэтому формы
кредита можно
рассматривать
по характеру:

ссуженной стоимости.

Товарная форма
кредита Предоставление
и возвращение
ссуженных
средств происходит
в форме товарных
стоимостей.
В современной
практике эта
форма не является
основополагающей.
Используется
при аренде
имущества,
лизинге оборудования,
прокате вещей.

Денежная форма
кредита – кредит
предоставляется
и возвращается
в денежной
форме. Это
преобладающая
форма в современном
хозяйстве, т.к.
деньги универсальное
средство обращения
и платежа.

Смешанная
форма кредита
– если кредит
предоставлен
в форме товара,
а возвращен
деньгами или
наоборот. Часто
используется
в экономике
развивающихся
стран, рассчитывающихся
за предоставленные
ссуды поставкой
сырья и сельхоз.
продукции. Во
внутренней
экономике –
продажа товаров
в рассрочку
платежей.

по кредиторам и целевым потребностям заемщика

1. коммерческий
кредит – кредит
без участия
банка; кредитор
и заемщик – юр.
лица; предоставляется
в виде отсрочки
платежа, оформляется
векселем, а не
кредит. договором.

2.
хозяйственный
кредит – аналогичен
коммерческому,
но выступает
в денежном виде
(авансы).

3. ростовщический
– участники
физ. лица, только
в денежном
виде; кред. ресурсы
небольшие –
личные средства
ростовщика,
но % высок, т.к.
высок риск
кредитора.

4.банковский
кредит – одним
из участников
выступает банк.
Кредитные
операции банка
могут быть как
активные, так
и пассивные.
Пассивные
(например, депозитные
операции ) –
кредиторами
являются вкладчики.
Активные (ссудные
операции) –
банк размещает
ресурсы. Виды
банковских
кредитов:

1)по видам заемщика
– кредит физ.
лицу, кредит
юр. лицу

2)по срокам –
краткосрочные,
среднесрочные,
долгосрочные

3)по обеспечению
– в виде залога,
заклада, гарантии,
поручительства,
страхования,
бланковый (не
обеспеченный).

4)в зависимости
от цели – расчетные,
платежные, на
временные
финансовые
трудности

5) в зависимости
от риска и связанной
с ним %-ой ставкой
– с повышенной
% ставкой, с рыночной
% ставкой и с
пониженной
5 ставкой.

5.потребительский
кредит – это
банковский
кредит физ.
лицу или продажа
товаров в кредит
в торговой сети

6 инвестиционный
кредит – долгосрочный
кредит на капитальные
вложения

7.ипотечный
кредит – кредит
под залог
недвижимости
или земли

8.межбанковский
кредит

а) кредиты ЦБ
коммерческим
банкам

прямые кредиты – ограничены с их явной инфляционной направленностью

ломбардные кредиты – кредиты под залог гос. ценных бумаг, внесенных в ломбардный список (ГКО и АРБ)

однодневные кредиты на поддержание банковской ликвидности

кредиты овернайт –на одну ночь

б) кредиты между
коммерческими
банками

с участием счетов НОСТРО и ЛОРО (прямые корреспондентские отношения)

на рынке МБК (межбанковских кредитов)

9.ломбардный
кредит – кредитор
–ломбард

10.Государственный
кредит –гос.
кредит (кредитные
институты
государства
кредитуют
различные
секторы экономики)
и гос. долг
(государство
заимствует
денежные средства,
размещая гос.
ценные бумаги).

11.международный
кредит – одна
из сторон иностранный
субъект.
межправительственные,
межбанковские
и международные
организации

Виды кредита-
это более детальная
его характеристика
по организационно-экономическим
признакам.

по отраслевой направленности: промышленные, сельскохозяйственные, торговые и т.д.

по объектам кредитования:

– на приобретение
товарно-материальных
ценностей
(сырье, осн.
материалы,
запасы)

– для осуществления
различных
производственных
затрат (сезонные
затраты, ремонт)

под разрыв в платежном обороте

на выплату заработной платы

на уплату налогов или взносов по страхованию имущества

по обеспеченности:

прямое (ссуды на покупку конкретного материального объекта) и косвенное обеспечение (например, ссуда на з/плату, а обеспечение собственные запасы)

полное обеспечение (на всю сумму кредита), неполное обеспечение, без обеспечения

под различного рода гарантии

под поручительства третьих лиц

страхование и т.д.

по срочности кредитования краткосрочные (обслуживают потребности, связанные с движением оборотного капитала, до года), среднесрочные (в РФ нет), долгосрочные ( обслуживают потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, свыше года)

по платности кредитования

с нормальной процентной ставкой

с повышенной % ставкой

с пониженной % ставкой

беспроцентные

11. Теоретические
проблемы кредита:
необходимость,
сущность, формы.

Сущность:

Кредит – это
экономические
отношения,
возникающие
между кредитором
и заемщиком
по поводу движения
ссужаемой
стоимости на
условиях срочности
, платности и
возвратности.

Структура
кредита
складывается
из субъектов
и объектов.

Субъекты:
Кредитор-
физическое
или юридическое
лицо, которое
отчуждает
временно свободные
средства в
распоряжение
заемщика на
условиях срочности,
платности и
возвратности.

Заемщик –
привлекает
временно свободные
средства в
распоряжение
на условиях
срочности,
платности и
возвратности.

Объект – ссужаемая
стоимость.

Источник – кредитные ресурсы предприятия, населения, бюджета.

Ссужаемая стоимость сохраняется в процессе движения.

Собственность на ссужаемую стоимость не переходит заемщику.

Ссужаемая стоимость носит авансирующий характер, т.е. ее использование предполагает получение дополнительного дохода, за счет которого выплачиваются % по кредиту.

Функции кредита:
1. аккумуляция
временно свободных
денежных средств

перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата.

создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций

регулирование объема совокупного денежного оборота.

Принципы
кредита –
срочность,
платность,
возвратность
и гарантированность
(обеспеченность.)

Необходимость
и возможность
кредита:

Связана с тем,
что с одной
стороны возникают
временно свободные
ресурсы, которые
в условиях
рынка должны
эффективно
использоваться,
а с другой стороны
– временная
потребность
в дополнительных
ресурсах.

Источники
кредитных
ресурсов:

Особенности кругооборота основного капитала (образуется амортизационный фонд, который рассматривается как свободный).

Особенности кругооборота оборотного капитала:

А) несовпадение
по времени
реализации
товара и закупки
новых сырья
и материалов.

Б) несовпадение
по платежам.

В) несовпадение
по времени
начисления
з/платы и ее
выплаты.

Г) временно
свободные
средства, связанные
с сезонностью
работ.

Временно свободные средства населения.

Временно свободные средства бюджета (в случае его профицита).

Временно свободные средства международных валютно-финансовых и кредитных организаций.

Эти же принципы
могут вызывать
дополнительную
потребность
в заемных средствах
.

Формы кредита:
(см.вопрос 13)На
рынке реализуются
следующие формы
кредитов. Они
различаются
составом участников,
объектом ссуд,
динамикой,
величиной
процента и
сферой функционирования
и т.д.:I. Товарная,
денежная и
смешанная формы
кредитов

II.1.коммерческий
кредит –без
участия банка;
в виде отсрочки
платежа, оформ.
векселем.

2.
хозяйственный
кредит – аналогичен
коммерческому,
но в денежном
виде (авансы).

3. ростовщический
– участники
физ. лица, % высок,
т.к. высок риск
кредитора.

4.банковский
кредит – одним
из участников
выступает банк.

5.потребительский
кредит – банковский
кредит физ.
лицу или продажа
товаров в кредит

6 инвестиционный
кредит – долгосрочный
кредит на капитальные
вложения

7.ипотечный
кредит – кредит
под залог
недвижимости
или земли

8.межбанковский
кредит а)ЦБ
кредитует КБ
б) между КБ
(НОСТРО,ЛОРО,
рынок МБК)

9.ломбардный
кредит – кредитор
–ломбард;
10.Государственный
кредит – гос
кредит, гос
долг 11.международный
кредит –
межправительственные,
межбанковские
и международные
организации.

12. Границы
применения
кредита на
макро – и микроуровне.

Границы
кредита делятся
на:

–
количественные
– ограничение
ресурсов по
кредитным
источникам
и потребностям
заемщика

–
качественные
– антиципационные
границы –
неупотребление
кредита должно
предвосхищать
будущие доходы.

Границы
на макроуровне
зависят от фазы
экономического
цикла:

Кризис –>
Депрессия –>
Оживление –>
Подъем –> Депрессия
–> Спад –> Кризис

В фазе кризиса
количественные
границы кредита
сужены, т.к. временно
свободных
ресурсов нет.
С точки зрения
качественных
границ использование
кредита может
стать стимулом
для развития
производства.
Однако активное
использование
кредита с его
эмиссионной
функцией может
привести к
развитию инфляции.

В фазе оживления
и подъема
количественные
границы крайне
широкие (средств
много), но активное
привлечение
кредитных
ресурсов может
привести к
перегреву
экономики,
одним из признаков,
который может
стать кризис
перепроизводства.

Границы
на микроуровне
– эффективность
заимствования
средств отдельной
фирмой. Определяется
эффектом фин.
рычага (левериджа)
(ЭФР).

ЭФР
показывает,
как заимствование
средств влияет
на экономическую
рентабельность.

ЭФР = (РСС –
СП) * (СС / ЗС);

ЭФР
– Эффект финансового
рычага;

РСС
– Рентабельность
собственных
средств;

СП
– Сумма %, уплаченных
за определенный
период времени
по заемным
ресурсам;

СС
– Собственные
средства;

ЗС
– Заемные средства.

СС/ЗС
– Плечо рычага
(ПР)

РСС
– Дифференциал
(Д)

Если Дифференциал Д < 0, а Плечо рычага ПР > 1, то

Заимствование
неэффективно,
но фирма может
развиваться,
т.к. СС > ЗС

Если Дифференциал
Д < 0, а Плечо рычага
ПР < 1, то

Заимствование
неэффективно,
и фирма не может
стабильно
развиваться,
т.к. СС < ЗС

Если Дифференциал Д = 0, а Плечо рычага ПР > 1, то

Заимствование
неэффективно,
т.к. все средства
уходят на уплату
%

Если Дифференциал Д > 0, а Плечо рычага ПР > 1, то

Стабильно
работающая
фирма. Эффект
положительный.
Можно еще
заимствовать.

Если Дифференциал
Д > 0, а Плечо рычага
ПР < 1, то

Фирма активно
заимствует
с положительным
эффектом.

10.
Валютные отношения
и валютная
система: понятия,
категории,
элементы, эволюция
мировой валютной
системы.

Международные
валютные отношения
– совокупность
общественных
отношений,
складывающихся
и развивающихся
в процессе
функционирования
валюты в мировом
хозяйстве и
обслуживающих
взаимный обмен
результатами
деятельности
национальных
хозяйств.

Валютная
система это
форма организации
и регулирования
валютных отношений,
закрепленных
национальным
законодательством
или международными
соглашениями.
Различаются
национальная,
мировая и
международная
(региональная)
валютные системы.
Национальная
в с это форма
организации
валютных отношений
страны, закрепленных
национальным
законодательством
с учетом норм
международного
права.

Основные
элементы: Основой
и главным элементом
национальной
валютной системы
является национальная
валюта. Категория
валюта обеспечивает
взаимосвязь
и взаимодействие
национального
и мирового
хозяйств.
Национальная
валюта представляет
собой установленную
законодательством
денежную единицу
конкретного
государства
Резервная
валюта – это
валюта, в которой
страны держат
свои ликвидные
резервные
активы, используемые
для покрытия
отрицательного
сальдо платежного
баланса. Следующий
элемент валютной
системы характеризует
степень конвертируемости
валют, т.е. размена
на иностранные.
С позиции типов
международных
операций, отражаемых
в платежном
балансе, валюта
может быть
конвертируемой
по текущим
операциям, по
капитальным
операциям или
полностью
конвертируемой
валютой. Конвертируемость
по текущим
операциям
выражает отсутствие
ограничений по платежам
и трансфертам
по текущим
международным
операциям,
связанных с
торговлей
товарами, услугами
и межгосударственными
переводами.
Конвертируемость
по капитальным
операциям
выражает отсутствие
ограничений
на платежи и
трансферты
по международным
операциям,
связанных с
движением
капитала в
форме прямых
и портфельных
инвестиций,
кредитов и
капитальных
грантов. Полная
конвертируемость
выражает отсутствие
ограничений
и контроля как
по текущим, так
и по капитальным
операциям.
Валютный паритет
– это соотношение
между 2 валютами,
установленное
в законодательном
порядке. Режим
валютного
курса. Валютный
курс- это цена
единицы национальной
валюты, выраженная
в единицах
иностранной
валюты или в
международных
валютных единицах.
2 основных вида
национальной
валюты: фиксированные
валютные курсы,
плавающие
валютные курсы
(свободно плавающий,
регулируемое
плавание). Элементом
валютной системы
является наличие
или отсутствие
ограничений.
Ограничения
операций с
валютными
ценностями
служат также
объектом
межгосударственного
регулирования
через МВФ. Следующий
элемент –
международные
кредитные
средства обращения,
регламентация
правил их
использования
осуществляется
в соответствии
с унифицированными
международными
нормами. В их
числе Женевская
конвенция
(вексельная,
чековая). Регулирование
международной
валютной ликвидности.
МВЛ – способность
хоз. субъектов
страны или
группы стран
обеспечивать
свои внешние
обязательства
приемлемыми
платежными
средствами.
Структура МВЛ
включает следующие
компоненты:
официальные
валютные резервы
страны, официальные
золотые резервы
страны, резервная
позиция в МВФ
(право страны
автоматически
получить 25% своего
взноса в МВФ),
счета В СДР
(специальные
права заимствования).
МВЛ выполняет
3 функции: 1. средство
образования
ликвидных
активов,2. средство
международных
платежей,
осуществляемых
для покрытия
дефицита платежного
баланса страны
3. средство валютной
интервенции.
Основным показателем
МВЛ является соотношение
официальных
золотых резервов
страны и суммы
годового товарного
импорта. Ситуация
с МВЛ считается
критической,
если объем
официальных
золотых резервов
страны не покрывает
стоимости 3
месячного
импорта.

История
мировых валютных
отношений
характеризуется
периодический
сменой валютных
систем. Критерием
классификации
этих систем
является определение
вида актива,
который признается
резервным, т.е.
с помощью какого
вида актива,
возможно,
урегулировать
дисбалансы
в международных
расчетах, по
этому критерию
стандарты валютных систем
разделяются
на 3 вида: золотой,
золотодевизный,
девизный.
Периодически
возникающие
кризисы мировой
валютной системы
ведут к ломке
старой системы
и замене ее
новой, обеспечив
относительную
валютную
стабилизацию.

Первая мировая
валютная система
стихийно
сформировалась
в ХIX в. после
промышленной
революции на
базе золотого
монометаллизма
в форме золотомонетного
стандарта.
Юридически
она была оформлена
межгосударственным
соглашением
на Парижской
конференции
в 1867 г., которое
признало золото
единственной
формой мировых
денег. Парижская
система базировалась
на следующих
структурных
принципах. 1.
Ее основой
являлся золотомонетный
стандарт.2. Каждая
валюта имела
золотое содержание.
В соответствии
с золотым содержанием
валют устанавливались
их золотые
паритеты. Валюты
свободно
конвертировались
в золото. Золото
использовалось
как общепризнанные
мировые деньги.3.
Сложился режим
свободно плавающих
курсов валют
с учетом рыночного
спроса и предложения,
но в пределах
золотых точек.
Если рыночный
курс золотых
монет отклонялся
от паритета,
основанного
на их золотом
содержании,
то должники
предпочитали
расплачиваться
по международным
обязательствам
золотом, а не
иностранными
валютами. После
периода хаоса,
возникшего
в итоге первой
мировой войны,
был установлен
золотодевизный
стандарт, основанный
на золоте и
ведущих валютах,
конвертируемых
в золото. Платежные
средства в
иностранной
валюте стали
называться
девизами. Вторая
мировая валютная
система была
юридически
оформлена
межгосударственным
соглашением,
достигнутым
на Генуэзской
международной
экономической
конференции.
В 1922 г. Она функционировала
на следующих
принципах.1. Ее
основой являлись
золото и девизы
иностранные
валюты. В тот
период и денежные
системы 30 стран
базировались
на золотодевизном
стандарте.
Национальные
кредитные
деньги стали
использоваться
в качестве
международных
платежно-резервных
средств. Однако
в межвоенный
период статус
резервной
валюты не был
официально
закреплен ни
за одной валютой,
а фунт стерлинг
и доллар США
оспаривали
лидерство в
этой сфере.2.
Сохранены
золотые паритеты.
3.Восстановлен
режим свободно
колеблющихся
валютных курсов.
4.Валютное
регулирование
осуществлялось
в форме активной
валютной политики,
международных
конференций,
совещаний.
Вторая мировая
война привела
к углублению
кризиса Генуэзской
валютной системы.
На валютно-финансовой
конференции
ООН в Бреттон-Вудсе
(США) в 1944 г. Были
приняты Статьи
Соглашения,
определившие
следующие
принципы
Бреттонвудской
валютной
системы.1.Введен
золотодевизный
стандарт, основанный
на золоте и
двух резервных
валютах – долларе
США и фунте
стерлинге 2.
установлен золотой паритет
валют либо
напрямую к
золоту, либо
косвенно через
золотое содержание
валют, зафиксированное
на 1 июля 1944 г.3.
Обеспечена
конвертируемость
2 резервных
валют: доллара
США и фунта
стерлинга в
золото по
официальному
курсу. 4. Установлен
режим фиксированных
валютных курсов
в соответствии,
с которым курс
валют мог отклоняться
от паритета
в пределах
-1%.5. Требовалось
согласие МВФ
на любое изменение
официального
обменного
курса, превышающего
10% отклонения
от паритета.6.Впервые
были созданы
международные
валютно-кредитные
организации
МВФ, МБРР. МВФ
– регулирование
валютных курсов
и предоставление
кредитов для
покрытия дефицитов
в платежных
балансах. МБРР
– финансирование
долгосрочных
международных
инвестиционных
проектов. Фактически,
по итогам
функционирования
Беттонвудской
валютной системы
единственной
подлинной
валютой в мире
стал доллар
США, как в силу
экономической
мощи США, так
и в силу свободной
конвертации
доллара США
в золото. Основные
причины кризиса
Бреттонвудской
системы: усиление
неустойчивости
экономики
ведущих стран
мира с конца
60 г, усиление
инфляции и
неравномерное
ее развитие
между промышленно-развитыми
странами, что
создало условия
для курсовых
перекосов,
нестабильность
платежных
балансов. В
конце 60 гг. наблюдался хронический
дефицит США
и Великобритании
и, напротив,
активное сальдо
ФРГ и Японии,
усиление
несоответствия
принципов
Бреттонвудской
системы изменению
соотношения
сил на мировой
арене в пользу
Западной Европы.
Ямайская валютная
система. (1976)1.Введен
стандарт СДР
(специальные
права заимствования)
вместо золотодевизного
стандарта.
2.Юридически
завершена
демонетезация
доллара: отменены
его официальная
цена, золотые
паритеты, прекращен
размер долларов
на золото.3.Странам
предоставлено
право выбора
любого режима
валютного
курса.4.МВФ призван
усилить межгосударственное
валютное
регулирование.
В 1979г. создана
Европейская
валютная система.
1.ЕВС базируется
на ЭКЮ – европейской
валютной единице.
Условная стоимость
ЭКЮ определяется
по методу валютной
корзины, состоящей
из 12 валют стран
ЕС.2.В отличие
от Ямайской
вал системы,
юридически
закрепившей
демонетезацию
золота, ЕВС
использует
его в качестве
реальных резервных
активов. 3. Режим
валютных курсов
основан на
совместном
плавании валют
в форме «европейской
валютной змеи»
в установленных
пределах взаимных
колебаний.4. В
ЕВС осуществляется
межгосударственное
региональное
валютное
регулирование
путем предоставления
центральным
банкам кредитов
для покрытия
временного
дефицита платежных
балансов и
расчетов, связанных
с валютной
интервенцией.

3. До
70% расчетов
осуществляется
электронно
с участием
центра информатики.

РКЦ-
единая расчетная
система ЦБ, РКЦ
не является
юр. лицом, принадлежит
ЦБ РФ.

РКЦ
проводит:
межбанковские
расчеты, ведет
счета фондов
и межбюджетных
организаций,
осуществляет
эмиссию с применением
оборотных и
резервных
фондов РКЦ,
контроль за
начислением
и переводом
средств КБ в
ФОР ЦБ, контроль
за соблюдением
принципов
расчетов.

9. Инфляция,
её измерение
и формы, механизм
инфляции.
Инфляционные процессы
в российской
экономике.

Под
«инфляцией» понимается дисбаланс спроса и пре5дложения
(форма нарушения общего равновесия),
проявляющийся в общем росте цен. Но это не означает, что в период инфляции растут все цены. Цены на одни товары могут расти на другие оставаться стабильными; цены на одни товары могут расти быстрее,
чем на другие. В основе этих пропорций лежит разное соотношение между спросом и предложением и различная эластичность.
Деньги при инфляции обесцениваются, падает их покупательная способность.

Однако не всякое повышение цен служит показателем инфляции. Цены могут повышаться в силу улучшения качества продукции, ограниченности факторов производства, изменения общественных потребностей.

Существуют различные определения категории инфляции.

Инфляция – переполнение каналов денежного обращения бумажными денежными знаками, которое приводит к нарушению равновесия на денежном рынке и сопровождается ростом цен. Данное определение инфляции видит причины инфляции в сфере инфляции.

Инфляция – любое повышение цен, следствие снижения покупательной способности, т.е. к инфляции относят повышение цен, которое вызывается объективными причинами.

Инфляция – последствия нарушения макроэкономического равновесия, которое сопровождается ростом цен и снижением покупательной способности денежной единицы. В данном случае причина инфляции определяется как общие экономические причины, не связанные со сферой обращения.

Измерение инфляции.

Индексы цены.

Наиболее распространенными являются индекс стоимости жизни (индекс цен потребительских
товаров), индекс оптовых цен
(индекс цен товаров производственного назначения) и дефлятор ВНП.

Индекс стоимости жизни.

С помощью индекса стоимости жизни изменяются цены фиксированной «рыночной корзины» потребительских товаров.

Цена «рыночной корзины» в данном периоде

Индекс цен в данном периоде =
—————————————————————-

Цена аналогичной корзины в базовом периоде

Индекс стоимости жизни используется при расчете минимальной зарплаты, от него зависит уровень зарплаты.

Индекс оптовых цен.

При исчислении индекса оптовых цен рассматривается изменение цен определенного количества промежуточных товаров, используемых в производстве.
Изменение оптовых цен отражает динамику цен на сырьё, полуфабрикаты,
материалы, конечные виды продукции на оптовом рынке.
Два названных индекса тесно взаимосвязаны, так как рост промышленных товаров и услуг в конечном итоге ведет к росту розничных цен.

Дефлятор ВНП.

Для измерения общего уровня цен используется индекс цен валового национального продукта –
дефлятор ВНП. Он более полно отражает изменение цен в обществе, охватывает не только отдельные группы товаров и услуг.

Номинальный ВНП

Дефлятор ВНП = —————————- * 100%,

Реальный ВНП

Где номинальный ВНП – расходы в нынешнем году по текущим ценам; реальный ВНП – расходы в нынешнем году по ценам базового года. Реальный ВНП показывает, на сколько возрос валовой национальный продукт исключительно за счет роста цен.

Формы инфляции.

по причинам – инфляция спроса (рост денежной массы ведет к расширению денежного спроса) и инфляция предложения (в основе лежит рост производственных издержек – зарплата, комплектующие, сырье)

по темпам – умеренная галопирующая и гиперинфляция.

по формам проявления – открытая и подавленная или скрытая. Открытая – цены не регулируются «сверху», а формируются под влиянием рыночных факторов. Регулятор –соотношение спроса и предложения.

Подавленная возникает в условиях жесткого регулирования цен и доходов. Она проявляется не в росте цен, а в обострении товарного дефицита.

по последствиям – сбалансированная (цены различных товарных групп относительно друг друга остаются неизменными) и не сбалансированная (цены постоянно изменяются по отношению друг к другу, причем в различных пропорциях).

Механизм инфляции.

Для рассмотрения механизма инфляции обратимся к её 2 типам:
1)инфляции спроса, при которой равновесие спроса и предложения нарушается со стороны спроса; 2) инфляции предложения, при которой дисбаланс спроса и предложения происходит из-за роста издержек производства. Для начала инфляционных процессов достаточно, чтобы совокупный спрос превышал совокупное предложение.
Такая ситуация возможна, когда:

резко возрастает совокупный спрос, а совокупное предложение не меняется;

совокупное предложение снижается при постоянном совокупном спросе;

расширение совокупного спроса превышает рост совокупного предложения.

Инфляционные процессы в российской экономике.

В начале 90 г. для России была характерна инфляция спроса, т.е. денежная масса давила на цены. Результатом является массовый дефицит. По темпам это была галопирующая инфляция с высоким уровнем цен. ЦБ начал проводить жесткую антиинфляционную политику в направлении на сокращение денежной массы. Используемые рыночные инструменты денежно-кредитной политики проведен конфискационный обмен отдельных денежных купюр
сократились темпы эмиссии и она стала ниже необходимого. Произошел переход регулирования валютного курса. Вид инфляции в конце 90 г. сильно изменился по причине – т.е. инфляция предложения. Инфляция стала приближаться к умеренной, по формам –
скрытая или подавленная. ЦБ усиленно сдерживает падение курса рубля. Современная инфляция несбалансированная.

Причины.

Проведение необоснованной денежной эмиссии, дефицит госбюджета, сокращение производства, система налогообложения, рост внутреннего и внешнего долга, инфляционные ожидания, потеря доверия к национальной валюте.

Последствия.

1.Перераспределение доходов. Выигрывают те группы населения, которые берут денежные ссуды под небольшие % и возвращают ссуды обесценившимися в результате инфляции деньгами.

2.Ухудшается положение бюджетников.

3.Обесцениваются сбережения населения.

Методы борьбы.

Активная антиинфляционная политика направлена на сокращение денежного спроса или стимулирование развития производства. Одним из вариантов является «шоковая терапия».

Государство выравнивает рост цен и рост зарплаты.

2

3  
1

поставщик покупатель

Отправка платежного поручения в банк покупателя специальных средств со счета покупателя.

Передача платежного поручения в банк поставщика. Зачисление средств на счет поставщика.

Выписка о зачислении.

Уведомление покупателя о списании средств.

ОСОБЕННОСТИ
РАСЧЕТА ПЛАТЕЖНЫМИ
ПОРУЧЕНИЯМИ.

Наиболее простая.

Производится в расчете в пределах счета покупателя.

Банк не позднее дня следующего за днем получения платежного поручения обязан списать средства со счета покупателя.

Банк должен зачислить средства на счет поставщика не позднее дня следующего за днем получения платежного поручения.

Согласно
ГК РФ все претензии
по расчету
покупатель
может предъявлять
только банку
покупателя,
а плательщик только КБ
плательщика.

В настоящее
время применяется
бумажное и
электронное
платежное
поручение.
Электронное
поручение имеет
преимущество
в ускорении
платежей, ЦБ
стимулирует
эту форму и
более 5000 руб.
отправлять
электронно.

2.
АККРЕДЕТИВ

При аккредитивной
форме расчетов
покупатель
депонирует
средства на
особом аккредитивном
счете, банк
поставщика
списывает
средства с
аккредитивного
счета на р/с
поставщика
только в том
случае если
представленные
документы
заявлены в
договоре (в
заявлении) на
открытие аккредитива.

ОСОБЕННОСТИ:
При аккредитивной
форме расчета
заключается
договор на
открытие аккредитива
в котором указываются
документы
против которых
будет совершен
платеж (документы
могут быть
например
доверенность,
счет-фактура
и т.д. то есть
те документы
которые могут
подтвердить
факт отгрузки).

Виды
аккредитива:

1.
Подтвержденный
и неподтвержденный

При подверженном
аккредитиве
средства заранее
депонируются
на отдельном
счете.

Отзывной , безотзывной

При
безотзывном
аккредитиве
условия договора
не могут быть
изменены без
взаимного
согласия участников
расчетов.

Наиболее
гарантированная
форма расчетов-
это подтвержденный
безотзывной
аккредитив.

СХЕМА:

Заявление на открытие аккредитива

Передача док-та в банк поставщика

Зачисление средств на аккредитивный счет

Подготовка товара по договору

Представление документа в банк

Зачисление средств на счет поставщика

Выписка о зачислении средств

(между
КБ может выступать
банк- гарант)

ПРИЕМУЩЕСТВА
АККРЕДИТИВА

Обеспечивает гарантию оплаты поставщику (средства депонируются на счете)

Гарантия для покупателя (банк оплачивает этот товар только против документов указанных в заявлении на открытие аккредитива)

НЕДОСТАТКИ

Длительный срок документооборота

Дорогая форма расчета

Деньги покупателя замораживаются на счете

Согласно ГК РФ банк проверяет документы предоставленные поставщиком только по формальным признакам. Он не обязан проводить проверки предоставленных документов.

3. ПЛАТЕЖНЫЕ
ТРЕБОВАНИЯ-ПОРУЧЕНИЯ

Выписывается
поставщиком
и содержит
требование
к покупателю
оплатить товар.

СХЕМА

Предоставление требования- поручения в банк поставщика

Банк поставщика пересылает банку покупателя

Банк покупателя предоставляет покупателю документ и нужен акцепт, при наличии акцепта плательщика на платеж банк покупателя списывает средства с р/с покупателя.

Банк покупателя перечисляет деньги на р/с поставщика

Зачисление средств на счет поставщика и выписка

НЕДОСТАТОК

Покупатель может не согласится на оплату, т.е. на акцепт

Это не защищенная форма (используется в основном по отчислениям в фонды)

4.
РАСЧЕТ С ПОМОЩЬЮ
РАСЧЕТНЫХ ЧЕКОВ

В
России не
используется
по торговым
платежам. Чек
– это приказ
чекодателя
(владельца
счета) своему
банку о переводе
средств чекодержателю
(поставщику)

СХЕМА

КБ поставщик  КБ покупатель
эмитент

1

Поставщик  покупатель

2

5.ИНКАССОВЫЕ
ПОРУЧЕНИЯ:

Это поручения
поставщика
своему банку
по выполнению
обязательств
по платежам
в соответствии
с договором
поставки.

КБ поставщик КБ покупатель

КБ
гарант

1 4

Поставщик покупатель

КБ-гарант-
агент по расчетам
(плата за проведение
платежа).

6
.МЕЖБАНКОВСКИЕ
РАСЧЕТЫ

Расчеты
могут быть

1.Централизованные
(в особых подразделениях
ЦБ с участием
РКЦ)

ЦБ стимулирует
расчеты через
РКЦ, т.к. существует
контроль ЦБ
(правильность,
ликвидность)

2. Децентрализованные
(без участия
ЦБ)

а)
Прямые отношения
между КБ

КБ открывают
к/с «Ностро»(наш
счет в Вашем
КБ) и «Лоро»
(Ваш счет в Нашем
КБ). Запись ведется
в виде зеркальной
бухгалтерии,
КБ проводит
проверки за
состоянием
к/с.

б)
отношения между
КБ через 3-ий
банк без участия
РКЦ

Оба
Банка открывают
счета «Ностра»
через 3-ий банк

НЕДОСТАТКИ:

1.Закрытие
большого КБ
приводит к
падению маленьких,
почти все банки
ушли в РКЦ.

КБ
открывает к/с
в РКЦ , РКЦ
РКЦ (ЦБ)