Коммерческий банк как субъект предпринимательской деятельности
Термин “Коммерческий банк возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин “коммерческий банк” утратил свой смысл. Он обозначает “деловой” характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.
Банковская система сегодня – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.
Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство – депозит, а выдавая ссуду – новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества.
Реферат коммерческий банк как субъект предпринимательской деятельности — сборник бесплатных рефератов
Страница: [1][2]
КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК
КАК СУБЪЕКТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Стойко О.Я., к.э.н.., Доцент кафедры финансов, декан заочного отделения
Институт предпринимательства и современных технологий (Житомир)
Коммерческий банк, как и любое предприятие, является самостоятельным предприятием, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах коммерческого расчета. Мало в чем отличаются и задачи банка как предприятия – он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли интересов как членов его коллектива, так и учредителей банка.
Коммерческий банк, как предприятие, производящее специфический продукт, носящий стоимостный характер. Продуктом банка является платежные средства, которые направляются вместе с кредитом в денежный оборот. Также продуктом банка являются различного рода услуги, к которым относятся расчетные, кассовые, трастовые (доверительные), гарантийные, консультационные и другие. Если зарубежные банки могут предоставлять сотни различных услуг юридическим и физическим лицам и получать наибольшую долю доходов от осуществления этих операций, то отечественные коммерческие банки только начинают осваивать эту сферу.
Анализ показывает, что банковскими услугами, кроме текущих счетов в национальной валюте и связанного с ними снятие наличных средств и осуществления безналичных расчетов, преимущественно пользуются крупные и средние предприятия, имеющие значительные объемы экспортной деятельности. Другими услугами банковского типа, такими как факторинг, дисконтирование векселей и лизинг, пользуются в ограниченном объеме даже те предприятия, которые имеют доступ к другим видам займов. Этот факт имеет два возможных объяснения: либо банки предлагают недостаточный объем этих услуг, или их клиенты плохо информированы об этих формы кредита.
Углубление сотрудничества с зарубежными банками и развитие интернет-технологий побуждают отечественные банки к внедрению современных видов услуг. Так, АКБ «Надра» начал реализацию нового продукта – виртуальную карту Visa Virtuon, предназначенную исключительно для расчетов в сети Интернет. АППБ «Аваль» и UMC ввели услугу мобильного банкинга (М-банкинг), что дает возможность абонентам UMC получать информацию о движении средств на их карточных счетах непосредственно на мобильные телефоны посредством SMS услуги.
АППБ «Аваль» и компания STI Ukraine приступили к реализации совместного проекта по выпуску международной платежной студенческой карты ISIC – MAESTRO, что представляет собой дебетовую платежную карточку системы Europay International. Владелец ISIC – MAESTRO сможет получать наличные со своего карточного счета в любой момент в более чем 300 тыс. банкоматов, из которых в 170 банкоматах банка «Аваль». На карточный счет владельца может бесплатно зачисляться его студенческая стипендия и другие средства от третьих лиц через любое отделение банка «Аваль». Одновременно новая карта является международным студенческим удостоверением личности, подтверждающее статус студента и имеет семь степеней защиты. Кроме этого, ISIC – MAESTRO является дисконтной картой и дает возможность пользоваться 20 тыс. скидок во всем мире и 400 скидками в Украине.
В отличие от других предприятий продукт банка не подлежит складированию, его не всегда можно ощутить физически, но это всегда деятельность, имеющая в своей основе общественные затраты. Особенность банковских операций заключается в том, что они имеют не столько денежный оттенок, сколько свойство самовозрастающая стоимости. Средства, полученные от вкладчиков, не бесплатны для банка, поэтому он должен использовать их так, чтобы не только вернуть их владельцам, но и получить приращение, достаточное для выплаты процентов по вкладам, компенсации расходов и получения хотя бы минимальной прибыли.
Исходя из этого, коммерческий банк является прежде всего предприятием, специализирующимся на посреднической деятельности, связанной, с одной стороны, с покупкой свободных денежных средств на рынке ресурсов, а с другой – их продажей предприятиям, организациям и населению. Такая деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам: вкладчикам, заемщикам, учредителям, самому банку и обществу в целом. Так, вкладчики пользуются тем, что могут сохранить свои сбережения, защитить их от инфляции и получить определенную величину дохода. Заемщики имеют возможность принимать значительные суммы средств на достаточно длительные промежутки времени. Если бы не было банков, ни одной крупной фирме вообще не удалось бы осуществлять хозяйственные операции, занимая средства у мелких фирм, имеющих временно свободные средства. Учредители банка получают максимальный доход на вложенный капитал только в том случае, когда банковские работники выдают займы по максимальным из возможных процентных ставок. Коммерческие банки, эффективно размещая кредиты, приносят пользу обществу. Осуществляя целенаправленный выбор будущих заемщиков и предоставляя ссуды лишь тем из них, кто в сМинздраве заплатить максимальную процентную ставку, банки направляют поток денежных средств на строительство производственных предприятий, реконструкцию и расширение существующих предприятий и приобретение новой техники, что обеспечивает получение высокой отдачи.
*
F и к кредитным ресурсам и в частности к кредиту в форме отсроченных платежей поставщикам и налоговым органам. Кредитные ресурсы не направляются систематически к тем предприятиям, которые являются самыми и которые, соответственно, доходами от такого кредита способны сделать наибольший вклад в экономический рост. Зато банки вовлекаются в некоммерческий и отчасти политизированный процесс предоставления кредитных ассигнований. Следовательно, экономический рост государства также тормозится, а банки, наконец, только ухудшают свое финансовое положение.
Коммерческие банки, как субъекты предпринимательской деятельности функционируют по следующим принципам:
1. Коммерческий расчет: доходы покрывают расходы, отсутствует право на получение государственных субсидий, непосредственной целью деятельности является получение прибыли при разумном риска. Основным источником дохода является банковский процент. Первоосновой процента является дополнительный продукт, созданный в производстве, а на поверхности явлений прибыль банков выступает преимущественно как разница между суммой процентов, полученных за предоставленные банком кредиты и выплаченных по вкладам клиентов.
2. Автономия: банки имеют право самостоятельно осуществлять ценообразование банковских продуктов в пределах действующих ограничений, т.е. самостоятельно устанавливают процентные ставки по депозитам и кредитам, размеры тарифов за расчетно-кассовое обслуживание и т.п..
3. Самоуправление: банки самостоятельно определяют стратегию и тактику своего развития, своей деятельности без вмешательства государства.
4. Коммерческие банки относятся к категории предприятий – финансовых посредников и работают по принципу: «подешевле купить – подороже продать». Справедливость сказанного подтверждают данные таблицы 1.
Таблица 1.
Объемы привлеченных депозитов и предоставленных кредитов
банковскими учреждениями Житомирской области за 2000-2001 гг
Показатели 2000 г. 2001 г.
Сумма,
млн. грн. Средневзвешенная процентная ставка, годовых Сумма,
млн. грн. Средневзвешенная процентная ставка, годовых
Учетная ставка НБУ – 30,7 – 19,7
Привлеченные депозиты – всего
в том числе:
Cтрокови депозиты:
в национальной валюте
Страница: [1][2]
версия для печати
Читайте также:
— Основные методы борьбы с инфляцией
— Корпорация
— Факторы, которые вливают в развитии демократии в Украине
— Особенности государственной поддержки аграрного сектора в Украине
— Экономические концепции социал – демократии. Ревизионизм
Субъекты банковской деятельности
Субъектами банковской деятельности являются:
Они обладают специальной правоспособностью, которая используется ими для налаживания и осуществления банковской деятельности. При этом их правоспособность определяется закрепленными в законе целями банковской деятельности. Эти цели различны, поэтому различны характер и объем их правоспособности.
Банк России действует в соответствии со своим правовым статусом, закрепленным в Федеральном законе “О Центральном банке РФ (Банке России)”. Он регулирует процесс создания банковской системы и, соответственно, отвечает за предотвращение системных рисков, которые возникают в процессе взаимодействия кредитных организаций.
Кредитные организации являются коммерческими юридическими лицами и действуют на основании своих уставов и в соответствии с выданными им Банком России лицензиями, в целях извлечения прибыли. Они создаются в организационно-правовой форме, предусмотренной гражданским законодательством.
Помимо генеральной лицензии банкам могут выдаваться:
Генеральная лицензия может быть выдана банку:
Этапы банковской коммерческой деятельности
Сначала производится подача заявки на получение кредитных средств и организация интервью с клиентом. Для получения кредита клиент заполняет заявку, с указанием данных о требуемом кредите: цель получения кредита, его размер, вид и срок кредита, возможное обеспечение возврата кредита.
Банк может потребовать приложить к заявке дополнительные документы и финансовые отчеты. Для получения кредитных ресурсов индивидуальные предприниматели и юридические лиц дополнительно представляю следующие документы: баланс организации за последний квартал с приложениями, бизнес-план.
Следующий этап –изучение кредитоспособности получателя кредита и проведение оценки риска, которая проводится в соответствии с разработанной в банке системы кредитного рейтинга. Рейтинговая система предназначена для оценки кредитоспособности кредитополучателя, а также определить рейтинг различных кредитных продуктов.
При оценке кредитоспособности получателя кредита осуществляется анализ его финансового состояния (показатели ликвидности, финансовой устойчивости, дебиторской и кредиторской задолженности, показателей финансовых потоков доходов, прибыли, основных бизнес – показателей (показателя деловой активности; показателей рентабельности; объемов реализации и объемов оборотов по счетам; наличной кредитной истории; качества управления и деловой репутации; положения организации на рынке; оценка конкурентов).
Далее происходит санкционирование или процесс одобрения кредитов (кредитным комитетом, коллективное одобрение, индивидуальное одобрение.
Следующий этап – подготовка к заключению договора. При одобрении кредита определяются основные характеристики кредита:его вид, размер кредита, сроки и порядок кредитования, способы погашения кредита, обеспечение возврата кредита, проценты за кредит.
Завершающая стадия – организация кредитного мониторинга, представляет собой процесс контроля за движением погашения кредита, порядка выплаты процентов.
Мониторинг осуществляется путем периодического анализа кредитного досье заемщика. По результатам мониторинга разрабатывается комплекс мероприятий по повышению качества кредита и обеспечению своевременного и полного исполнения клиентом своих обязательств.
